снування типових форм кредитних договорів стосовно різних видів кредитів. У виробленні найбільш прийнятних структур кредитного договору і формулювань всіх його пунктів активну участь повинні брати юристи. Їх участь необхідно також при внесенні змін або доповнень до договору. Грунтуючись на типовій формі, банки зазвичай розробляють власні варіанти кредитних договорів. Їх може бути кілька, причому основне їх відмінність один від одного зводиться, як правило, до того чи іншого механізму забезпечення погашення кредиту. Договір поруки оформляється аналогічно кредитному договору. Кредитний інспектор візує підписані позичальником кредитний договір і графік погашення кредиту та направляє їх на підпис керівнику банку або іншій уповноваженій особі. Видача кредиту в рублях проводиться, відповідно до умов кредитного договору, як готівкою, так і в безготівковому порядку шляхом:
В· зарахування на рахунок позичальника за вкладом до запитання;
В· зарахування на рахунок пластикової картки позичальника;
В· оплати рахунків торговельних і інших організацій;
В· перерахування на рахунки громадянам-підприємцям.
Видача кредиту в іноземній валюті проводиться тільки в безготівковому порядку зарахуванням на рахунок по вкладу до запитання або рахунок пластикової картки позичальника, що повинно бути передбачено в кредитному договорі. Порядок кредитування юридичних осіб комерційними банками (аналогічно попередньому). Уповноважений співробітник кредитного підрозділу вимагає від позичальника надання повного пакету документів на кредит згідно з переліком комерційного банку. У процесі ознайомлення з наданими пакетом документів, співробітник проводить особисту бесіду з позичальником (його уповноваженим представником), або направляє йому письмовий запит, метою якого є отримання даних про організацію. У першу чергу дані про позичальника (організації):
В· основна інформація про організацію (засновники, структура, продукція, послуги, ринок збуту, наявність філій або дочірніх підприємств);
В· інформація про кредитах в інших банках (погашених, непогашених),
В· інформація про кількість та місцезнаходження розрахункових і валютних рахунків;
В· власність і менеджмент (форма і структура власності, досвід і кваліфікація керівників);
В· обсяги виробництва і реалізації товарів, послуг;
В· основні споживачі товарів, послуг, канали збуту, конкуренти;
В· основні постачальники товарів, послуг;
В· фінансові показники (виручка, витрати, активи і пасиви (баланс), структура дебіторської та кредиторської заборгованості, показники платоспроможності і фінансової стійкості фірми-позичальника).
Інформація про кредиті містить наступні дані:
В· розрахунок розміру кредиту;
В· прогноз потреби у фінансових ресурсах;
В· графік і джерела погашення кредиту (прямі і резервні);
В· альтернативні варіанти забезпечення по кредиту.
Найважливішою інформаційною базою аналізу є бухгалтерський баланс. При роботі з активом балансу необхідно звернути на таке: у випадку оформлення застави основних засобів (будівлі, обладнання тощо), виробничих запасів, готової продукції, товарів, інших запасів і витрат право власності заставодавця на зазначені цінності має підтверджуватися включенням їх вартості до складу відповідних балансових статей. При розгляді пасивної частини балансу найпильнішу увагу має бути приділено вивченню розділам, де відображаються кредити та інші позикові кошти: необхідно зажадати кредитні договори з тих позиках, заборгованість за якими відображена в балансі і не погашена на дату запиту про кредиті, і переконатися, що вона не є простроченою. Наявність простроченої заборгованості за кредитами інших банків є негативним чинником і свідчить про явні прорахунки і зривах в діяльності позичальника, які, можливо, планується тимчасово компенсувати за допомогою кредиту. Якщо заборгованість не є простроченою, необхідно по можливості забезпечити, щоб термін погашення кредиту наступав раніше погашень інших кредитів. Крім того необхідно проконтролювати, щоб пропонований як забезпечення заставу за прошеному кредиту не закладено іншому банку. При оцінці стану кредиторської заборгованості необхідно переконатися, що позичальник в змозі вчасно розплатитися з тими, чиїми коштами в тому чи іншому вигляді користується: у вигляді товарів або послуг, авансів і т.д. У даному розділі відображаються також кошти, отримані позичальником від партнерів за договорами позик; ці договори повинні бути розглянуті аналогічно кредитними договорами позичальника з банками. Важливим позитивним фактором є наявний досвід кредитування даного позичальника банком, на підставі якого можливе судити про перспективи погашення запитуваної зараз кредиту. У тому випадку, якщо запитуваний кредит є черговим у ряді попередніх, своєчасно погашених кредитів, то при прийомі заявки від даного позичальника він може не представл...
