арактеристики потенційного позичальника . На даному етапі повинна бути підтверджена правоздатність позичальника та осіб, які виступають від його імені, на вступ у кредитні відносини з банком, а також отримана інформація про кредитну історію організації, про власників і керівників підприємства.
2. Проведення економічного аналізу організації.
Дане завдання є найбільш трудомісткою і відповідальною, оскільки вимагає створення прогнозу майбутнього фінансового стану позичальника. Рішення даної задачі проходить кілька етапів:
1. Оцінка достатності, достовірності та повноти джерел інформації.
2. Аналіз майнового стану організації.
3. Аналіз ліквідності і платоспроможності.
4. Аналіз фінансової стійкості.
5. Аналіз ділової активності.
6. Аналіз рентабельності.
7. Аналіз якісних показників.
На практиці можливе корегування даного плану, як у бік зменшення, так і збільшення кількості етапів або їх послідовності.
3. Оцінка якості забезпечення кредиту .
Питання забезпеченості кредиту є надзвичайно складним. При оцінці забезпечення необхідно так само розглядати правову та економічну складові. Найбільш істотними є питання підтвердження заставодавцем прав на закладене майно та прав на набуття заставні правовідносини, а так само питання ліквідності і збереження майна. У разі належного правового оформлення застави необхідно уточнити:
- визначена Чи ринкова вартість предметів застави на момент оцінки ризику;
- оформлена Чи юридична документація таким чином, що час, необхідний для реалізації застави, не перевищує 150 днів з дня, коли реалізація заставних прав стає необхідною;
- достатність ринкової вартості предметів застави для компенсації банку основної суми боргу за позикою, відсотків відповідно до договору і витрат, пов'язаних з реалізацією заставних прав [6].
Способами оцінки кредитоспроможності клієнта банку є:
В· оцінка менеджменту;
В· оцінка фінансової стійкості клієнта;
В· аналіз грошового потоку;
В· збір інформації про клієнта;
В· спостереження за роботою клієнта шляхом виходу на місце.
Специфіка оцінки кредитоспроможності юридичних та фізичних осіб, великих, середніх і дрібних клієнтів визначає комбінацію вживаних способів оцінки.
Оцінка кредитоспроможності великих і середніх підприємств базується на даних балансу, звіту про прибутки і збитки, кредитній заявці, інформації про історію клієнта і його менеджерах.
Аналіз балансу дозволяє визначити, якими засобами володіє підприємство і який за величиною кредит ці кошти забезпечують.
Однак для обгрунтованого і всебічного висновку про кредитоспроможності клієнтів банку балансових відомостей недостатньо.
Так ж як джерело відомостей, необхідних для розрахунку показників кредитоспроможності, можна використовувати: дані оперативного обліку, техпромфінпла...
