Лисенко під кредитними ризиками увазі ймовірні втрати, пов'язані з відмовою або нездатністю контрагента повністю або частково виконати свої кредитні зобов'язання [13].
Костюченко Н.С. так визначає кредитний ризик. Кредитний ризик - це ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок невиконання, несвоєчасного або неповного виконання боржником фінансових зобов'язань перед кредитною організацією відповідно до умов договору. [5,57]
Американський фінансист Пітер Роуз так оцінив кредитний ризик: В«це, перш за все ймовірність того, що вартість частини активів банку, представлена ​​сумою виданих кредитів, зменшиться або буде зведена до нуля або фактична прибутковість від даної частини активів виявиться значно нижче очікуваного розрахункового рівня В»[7, 25].
Ковальов П. П. визначає кредитний ризик як грошове вираження імовірнісного відхилення дійсності від очікуваних результатів (настання ризикової події) внаслідок невизначеності дії екзогенних і ендогенних факторів як відповідної реакції на управлінські рішення, пов'язані кредитуванням та іншими банківськими процесами . Автор зазначає необмеженість даного поняття рамками грошового виміру імовірнісного відхилення реалій від прогнозів, що базуються на фінансові наслідки (збиток, збиток, банкрутство) і охоплює область вилучення додаткової незапланованої вигоди (доходу, прибутку) за порівняння з прогнозованими ризиковими подіями в умовах пропозиції невизначеності в русі позиченої вартості. [14]
В умовах різноманіття банківських продуктів і послуг відсутня єдина класифікація кредитного ризику [5, 58]. Виділяють внутрішні і зовнішні кредитні ризики; кредитний ризик залежний або незалежний від діяльності банку. Кредитні ризики, залежні від діяльності банку, з урахуванням масштабів діяльності діляться на фундаментальні (пов'язані з прийняттям рішень менеджерами, які займаються управлінням активними і пасивними операціями); комерційні; індивідуальні та сукупні (ризик кредитного продукту, ризик позичальника, ризик кредитного портфеля, ризик сукупності операцій кредитного портфеля). Однак, більшість авторів найбільшу увагу приділяють кредитних ризиків портфеля і окремого позичальника. [1; 4; 21]
Відмінності в суті кредитного ризику індивідуального позичальника та ризику портфеля, мають важливе значення для управління кредитним ризиком. Оцінюючи ризик конкретного банківського активу - зобов'язання окремого позичальника, можна діяти двояко: або розглядати цей актив (кредит) ізольовано від інших активів (кредитів), або вважати його невід'ємною частиною банківського портфеля. p align="justify"> Оцінка ризиковості активу і доцільності операції з ним при цьому можуть змінюватися. Так, актив, що має високий рівень ризику, що розглядається відокремлено, може виявитися практично безризиковим з позиції портфеля при певному поєднанні входять у ц...
