ей портфель активів. p align="justify"> Можна підібрати ряд позичок, кожна з яких має високий рівень ризику, але які, будучи об'єднаними разом, складуть практично безризиковий портфель. Крім того, збільшення числа включаються в портфель позик, як правило, призводить до зниження ризику даного портфеля позик [22]. p align="justify"> Причини виникнення кредитних ризиків залежать від впливу багатьох чинників, які необхідно враховувати при оцінці та прогнозуванні (малюнок 1).
Рис. 1. Класифікація основних чинників кредитного ризику
До макроекономічних факторів кредитного ризику М.Ю. Катвіцкая відносить економічна криза, спад виробництва, інфляцію, бюджетний і фінансова криза, звуження платоспроможного попиту, несприятливі зміни на окремих ринках [6, 114]. p align="justify"> Фактори, пов'язані з підприємствами-позичальниками: ризик відсутності правоздатності та дієздатності; фінансова нестійкість, неплатоспроможність, наявність значної дебіторської та кредиторської заборгованості, невідповідність строків руху грошових коштів, погане бюджетне та бізнес-планування, невиконання намічених робіт ; ризик невиконання зобов'язань дебіторами.
Фактори, пов'язані з банками: відсутність перевіреної методики і технології; відсутність перевіреної методики і технології кредитування; заниження вимог до оцінки кредитоспроможності позичальників, низька якість гарантій, помилки в оцінці застави; юридичні ризики; ризик управління банками; ризики концентрації та недостатній диверсифікації; недоліки в постановці обліку та звітності, ризики адаптації до змін економічних умов діяльності; недостатність і низька якість інформації [15].
На думку М.Н.Тоцкого фактори кредитного ризику носять як зовнішній характер по відношенню до банку, так і внутрішній. Фактори, що носять зовнішній характер, пов'язані з можливістю реалізації кредитного ризику з причини, не залежної від діяльності персоналу кредитного підрозділу банку. Позичальник може не повернути кредит, незважаючи на сумлінні дії співробітників банку. p align="justify"> Навпаки, чинники, що носять внутрішній характер пов'язані з помилками персоналу, допущеними в ході оформлення кредитної документації, помилками при оцінці кредитоспроможності позичальника, порушеннями посадових інструкцій і помилками, закладеними в самих правилах здійснення кредитування [22].
У рамках кредитного процесу, на думку М.Н. Тоцького, управлінню підлягають такі види об'єктів:
кредитний ризик конкретного позичальника, обумовлений зовнішніми факторами,
кредитний ризик конкретного позичальника, обумовлений внутрішніми факторами,
кредитний ризик портфеля, обумовлений внутрішніми факторами,
кредитний ризик портфеля, обумовлений зовнішніми факторами [Тоцький]....
