ичальника або групі взаємопов'язаних позичальників за кредитами (у тому числі за міжбанківськими), розміщеними депозитами (у тому числі за міжбанківськими), врахованими векселями, позиками, за кредитами і депозитами в дорогоцінних металах і суми, не стягнені банком за своїми гарантіям. Зазначені вимоги включаються до розрахунку з урахуванням ступеня ризику.
Максимально допустиме значення нормативу Н6 устанавлявается у розмірі 25%. p> 2. Максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н7) встановлюється як процентне співвідношення сукупної величини великих кредитних ризиків та власних коштів (капіталу) банку.
Розрахунок великого кредитного ризику здійснюється за формулою:
(2)
де Кскр - сукупна величина великих кредитних ризиків.
Максимально допустиме значення нормативу Н7 встановлюється в розмірі 800%. p> 3. Максимальний розмір кредитного ризику на одного акціонера (учасника) (Н9) визначається як відношення значення показника Кра до власних коштів (Капіталу) банку. br/>
(3)
де Кра - значення показника КРЗ щодо тих акціонерів (Учасників), внесок (частка) яких до статутного капіталу банку перевищує 5% від його зареєстрованої Банком Росії величини.
Максимально допустиме значення нормативу Н9 встановлюється а розмірі 20%. p> 4. Сукупна величина кредитних ризиків на акціонерів (учасників) банку (Н9.1) визначається як сумарне значення кредитних ризиків (КРЗ) по всіх акціонерам (учасникам), вклад (частка) яких до статутного капіталу банку перевищує 5% його зареєстрованої Банком Росії величини.
Максимально допустиме значення нормативу Н9.1 встановлюється в розмірі 50%. p> 5. Максимальний розмір кредитів, позик, наданих своїм інсайдерам (Н10), а також гарантій і поручительств, виданих на їх користь:
(4)
де Крі - сукупна сума вимог банку (включаючи позабалансові), зважені з урахуванням ризику, щодо інсайдера і пов'язаних з ним осіб.
Максимально допустиме значення Н10 на одного інсайдера і пов'язаних з ним осіб - 2%.
6. Сукупна величина кредитів і позик, наданих своїм інсайдерам, а також гарантій і поручительств, виданих на їх користь (Н10.1), що не може перевищувати 3% власних коштів (капіталу) банку. Нормативи Н9, Н9.1, Н10 виключені з числа обов'язкових. br/>
3. Підвищення якості кредитного портфеля
Одним з найважливіших інструментів мінімізації кредитного ризику є постійний моніторинг фінансової діяльності клієнта. Банки стежать за позичальниками для того, щоб упевнитися в благополучности їх фінансового положення та у виконанні ними умов кредитного договору; а також для пошуку нових можливостей ділової співпраці. Мета постійного моніторингу полягає у виявленні можливих труднощів з погашенням кредиту. Це необхідно зробити на ранній стадії для того, щоб максимально збільшити ефект від коригуючих дій банку і знизити його збитки. Спостереження за кредитами особливо важливо на етапі їх погашення або коли вони стають простроченими, або ж у разі порушення встановлених кредитним договором умов мінімальної суми застави або величини фінансових коефіцієнтів.
Після того, як кредит був наданий, в цілях мінімізації кредитного ризику повинні бути вжиті заходи для запобігання збитків по ньому. Документація по кредиту повинна забезпечувати доступ банку до будь-якої фінансової інформації про клієнта; вона повинна бути підготовлена ​​протягом певних проміжків часу і проаудірованной прийнятними для банку аудиторами. Документація по кредиту повинна також містити умови, дають банку право перевіряти звітність клієнта, або, принаймні, дають банку доступ до роз'ясненнями (клієнта) за його фінансової звітності.
Системи раннього виявлення проблемних кредитів дуже складно розробити і людський фактор є однією з найсерйозніших перешкод. Тому банки роблять періодичні, незалежні і об'єктивні огляди кредитів відділами внутрішнього аудиту з тим, щоб вони виявили упущені чи приховані співробітниками кредитного відділу ознаки проблемності кредитів. Перевірки, проведені органами нагляду та регулювання, також дуже часто виявляють непомічені проблемні кредити. У процесі ефективного управління кредитними ризиками, першим виявітелем проблемних кредитів є система внутрішнього контролю банку. p> Незалежно від того, чи є ознаки проблемності кредиту фінансовими або нефінансовими, вони повинні насторожити співробітників кредитного відділу банку. Раннє їх виявлення дозволяє виграти час на збір необхідної інформації та розробку стратегії. Якихось універсальних заходів тут не існує; всі залежить від конкретного кредиту. Ефективні підприємства самі справляються зі своїми спадами і проблемами. У компаній з нижчим рівнем ефективності виникають у цьому зв'язку більш складні проблеми. Коли співробітник кредитного відділу зауважує ознаки погіршення кредиту, він повинен зробити наступні заходи:
- проаналізувати проблеми позичальника; <...
