ики держави на процес кредитування;
основні тенденції розвитку кредитного ринку, в тому числі за обсягами кредитів, ставками ЦБ і його політики щодо обмеження кредитного ризику;
регіональні особливості кредитного ризику;
система страхування ризику за кредитними операціями.
Аналіз факторів (як внутрішніх, так і зовнішніх), що впливають на кредитні операції банку, дозволяють сформувати більш досконалий кредитний портфель, виявити найбільш ризиковані на даний момент кредитні операції та розробити заходи, що дозволяють знизити рівень ризику.
Друга стадія формування оптимального кредитного портфеля характеризується визначенням структури кредитного потенціалу за джерелами засобів і їх терміновості. Кредитний потенціал в даному випадку розглядається як сума короткострокового і довгострокового кредитних потенціалів.
Короткостроковий потенціал складається з коштів юридичних осіб (коштів на розрахункових, поточних рахунках, депозити до одного року); коштів фізичних осіб (вклади до запитання, вклади та депозити до одного року); засобів некомерційних структур (кошти на коррахунках, позики з терміном до одного року); кошти, акумульовані через цінні папери (короткострокові цінні папери з терміном обігу до одного року).
Довгостроковий кредитний потенціал, як і короткостроковий, є сумою коштів юридичних осіб, фізичних осіб, некомерційних структур, міжбанківських кредитів, коштів на кореспондентських рахунках та цінних паперів, проте з необхідною умовою того, що всі вищеперелічені пасиви носять довгостроковий характер, тобто дійсні понад один рік.
Аналіз кредитного потенціалу комерційного банку в короткостроковому і довгостроковому періодах використовується для оцінки потенційних можливостей банку з розвитку тих чи інших видів кредиту без порушення ліквідності.
Наступна, третя стадія формування оптимального кредитного портфеля аналізує збалансованість кредитного потенціалу та кредитного портфеля. Як правило, російські банки стикаються з браком середньострокового і довгострокового кредитного потенціалу. При нестачі довгострокового кредитного потенціалу і неможливості вишукування джерел його поповнення, банки змушені трансформувати короткостроковий потенціал в довгостроковий, що в свою чергу викликає проблеми з банківською ліквідністю.
Якщо кредитний потенціал перевищує обсяг кредитного портфеля, банк може перерозподілити кредитні ресурси і використовувати їх в інших активних операціях (з цінними паперами, у валютних операціях і т.д.).
На четвертій стадії происходи аналіз виданих кредитів за різними ознаками. В якості таких ознак можуть бути використані терміни погашення кредиту, характер погашення, за категоріями позичальників, по методу стягування відсотків, за характером забезпечення кредитів, за формами кредитів, по прибутковості, за рівнем ризику і т.д.
Аналіз виданих позичок за вказаними ознаками характеризує структуру існуючого в комерційному банку кредитного портфеля.
Нарешті, п'ята стадія формування оптимального кредитного портфеля дає оцінку ефективності та якості кредитного портфеля. Він будується на основі визначення ролі кредитних операцій в діяльності банку, ефективності використання кредитного потенціалу банку, рівня процентних ставок і обсягів доходів від кредитної діяльності, розміру процентної маржі, а також визначення реального ризику від кредитних операцій на основі аналізу простроченої заборгованості.
Таким чином, на основі перерахованих вище кроків формується оптимальний кредитний портфель комерційного банку. При його формуванні особливу увагу слід приділити оцінці кредитного ризику та методів його зниження.
Управління кредитним портфелем відбувається в кілька етапів:
вибір критеріїв оцінки якості окремо взятої позики;
визначення основних груп позичок із зазначенням пов'язаних з ними відсотків ризику;
оцінка кожної виданої банком позики виходячи з обраних критеріїв (віднесення її до відповідної групи);
визначення структури кредитного портфеля в розрізі класифікованих позик;
оцінка якості кредитного портфеля в цілому;
аналіз факторів, що впливають на зміну структури кредитного портфеля в динаміці;
визначення суми резервного фонду, адекватного сукупного кредитного портфеля банку.
Кредитування є основним видом ПАТ ІКБ Совкомбанк raquo ;. Кредити становлять основну статтю дохідних активів у балансі банку, а отримані по них відсотки є основною статтею банківських доходів. Від якості кредитного портфеля залеж...
