ьнийХарактерізует величину ризику, притаманну окремим заемщікуСфера вознікновеніяРіск кредитоотримувача, що виник у сфері діяльності клієнта банкаРіск кредитного продукту , пов'язаний з функціонуванням банкаРіск зміни зовнішнього середовища банку і кредітополучателяТіп кредітополучателяРіск страниРіск кредитування юридичних ліцРіск кредитування фізичних ліцХарактер прояви ріскаМоральнийПрісущ клієнтам з негативної ділової репутаціейДеловойОценівается на підставі даних про розвиток галузі, в якій підприємство працює і реалізує свою продукціюФінансовийОбнаружівается при здійсненні аналізу показників ліквідності, прибутковості, оборотності , складу і структури майна предпріятія.Ріск обеспеченіяХарактерізуется настанням можливої ??загрози утруднення реалізації заставленого імуществаВід операцііСсудниеЛізінговиеФакторінговиеРіскі при укладанні угод з використанням векселейРіскі при наданні банківських гарантій та поручітельствСтепень ріскаВисокійСреднійНізкійСтепень керованості ріскомЛокалізованниевиявленние і контроліруемиеНелокалізованниевозможность управління обмежена
Запропонована вище класифікація не є єдиною і вичерпною, вона лише одна з можливих і носить допоміжний характер.
Ступінь кредитного ризику залежить від ряду факторів, які можна згрупувати у дві групи: зовнішні і внутрішні. До групи зовнішніх чинників належать: стан та перспективи розвитку економіки країни в цілому, грошово-кредитна, зовнішня і внутрішня політика держави та можливі її зміни в результаті державного регулювання.
Внутрішні чинники можуть бути пов'язані як з діяльністю банку-кредитора, так і з діяльністю кредитоотримувача.
До першої групи факторів відносяться:
· Рівень менеджменту на всіх рівнях організації;
· Тип ринкової стратегії;
· Здатність розробляти, пропонувати і просувати нові кредитні продукти;
· Адекватність вибору кредитної політики;
· Структура кредитного портфеля;
· Фактори тимчасового ризику
· Дострокове відкликання кредиту у зв'язку з невиконанням кредитного договору; Кваліфікації персоналу і т.д.
До другої групи факторів відносяться:
· Зміст і умови комерційної діяльності кредитоотримувача
· Кредитоспроможність кредитоотримувача
· Рівень менеджменту
· Репутація кредитоотримувача
· Фактори ризику, пов'язані з об'єктом кредитування [3, с.49.]
Обмеження негативного впливу даних факторів є завданням менеджерів банку, які в сформованих умовах для успішного функціонування кредитної організації повинні розробити і впровадити зрозумілу і гнучку систему управління кредитним ризиком.
Таким чином, кредитний ризик, будучи одним з найбільш значущих банківських ризиків, являє собою імовірність втрат банку при неможливості або небажанні контрагента (кредитоотримувача) виконувати свої зобов'язання. На сьогоднішній день не існує єдиної класифікації кредитних ризиків. Так, наприклад, їх можна класифікувати за рівнем здійснення аналізу, сферою виникнення, типом кредитоотримувача, характером прояву ризику тощо На ступінь кредитного ризику впливають як зовнішні, так і внутрішні чинники, що слід враховувати при його управлінні.
1.2 Процес управління кредитними ризиками
Мета управління кредитними ризиками полягає в максимізації прибутковості банку з поправкою на ризик шляхом збереження кредитного ризику в прийнятних рамках. Банки повинні управляти як ризиком по всьому кредитному портфелю, так і ризиком по окремих кредитах і угодам. Ефективне управління кредитними ризиками є умовою успішної діяльності будь-якої банківської організації в довгостроковій перспективі. [5]
У загальному вигляді, управління кредитними ризиками можна представити як процес, що послідовно проходить наступні етапи:
ідентифікація ризику;
оцінка наслідків настання ризиків;
прийняття рішень про керуючого дії;
контролінг.
Кожен з перерахованих вище етапів виконує певні завдання і функції, у своїй сукупності формуючи методологію управління ризиками, стратегічний рівень аналізу. Рішення стратегічних завдань можливе при правильно виробленої тактики, яка являє собою систему методів управління ризиками - аналітичний апарат дослідження. Управління банківськими ризиками в цьому аспекті виступає як сукупність науково - обґрунтованої методології, успішно апробованих методів та інструментів мінімізації ризиків (табл. 2) [6].
