. Використовуються при короткострокових позиках.
2. Кредити, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Використовуються при довгострокових і середньострокових позиках.
За способом стягнення кредитного відсотка кредити діляться на [15; с.60]:
. Кредити, за якими відсоток виплачується в момент загальної оплати. Ця форма найбільш традиційна для оплати короткострокових позик і має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
2. Кредити, за якими відсоток виплачується рівномірними платежами протягом усього терміну дії договору кредиту. Ця форма оплати середньо - і довгострокових кредитів, має диференційований характер залежно від домовленості сторін.
. Кредити, за якими відсоток утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Ця форма не використовується в ринковій економіці, використовується лише лихварським капіталом.
За наявністю забезпечення кредити бувають [8; с.264 - 265]:
кредит банк ризик облік
1. Довірчі кредити. Єдиною формою забезпечення повернення цього виду кредиту є кредитний договір.
2. Забезпечені кредити являють собою основний вид сучасного банківського кредиту, які представляють один з його базових принципів. Як забезпечення виступає будь-яке майно, яке належить позичальнику на правах власності. При порушенні позичальником своїх обов'язків дане майно стає власністю банку, що відшкодовує в процесі його використання понесені збитки.
. Кредити під гарантії третіх, осіб, яке являє собою юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. Фінансовим гарантом є фізичні або юридичні особи, які користуються довірою з боку кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня. Використовуються в області довгострокового кредитування.
За цільовим призначенням розрізняють [8; с.265 - 267]:
. Кредити загального характеру. Використовуються позичальником на свій розсуд, щоб задовольнити потреби у фінансових ресурсах. У сучасних умовах такі кредити застосовуються обмежено в області короткострокових кредитів, при середньо - і довгостроковому кредитуванні такі кредити практично не використовуються.
2. Цільові кредити, які висловлюють необхідність для позичальника користуватися виділеними банком коштами тільки для вирішення тих проблем, які визначені умовами кредитного договору. Порушення цих зобов'язань викликає застосування до позичальника встановлених у договорі санкцій у формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки.
1.2 Процес кредитування та принципи надання кредиту
Кредитний процес - діяльність кредитної організації по створенню якісного і прибуткового кредитного портфеля. Кредитний процес складається з наступних стадій [5; с.16]:
. Процес кредитування до моменту видачі ділиться на чотири етапи:
· аналіз ринку;
· розгляд кредитної заявки і діалог з майбутнім позичальником;
· оцінка кредитоспроможності клієнта;
· структурування кредиту.
2. Відрізок від моменту видачі кредиту до його погашення і сплати відсотків (стадія кредитного моніторингу).
Виходячи з результатів аналізу ринку, будується кредитна політика банку, що відбивається в спеціальному документі Положення про кредитну політику raquo ;, в якому будуть вказані переважні сфери кредитної діяльності банку.
Діяльність з надання кредитів пов'язана з діями різних факторів, які здатні викликати непогашення позики у встановлений термін. Імовірність несприятливого впливу певних факторів на роботу банку характеризується ризиками.
Таблиця 1.2.1 Фактори, які визначають кредитну політику кредитної організації [13; с.41]
МакроекономіческіеОбщее становище економіки держави. Грошово-кредитна політика Центрального Банку. Фінансова політика Уряду. Регіональні та отраслевиеСостояніе економіки в регіонах і галузях, які обслуговуються банком. Кількість клієнтів, їх нуждаемость в кредиті. Наявність банків-конкурентів. Внутрішньобанківські Власні кошти кредитної організації. Структура пасивів. Здібності і досвід персоналу.
Ризик являє собою загрозу втрати частини своїх ресурсів, твір додаткових витрат, неотримання доходів при проведенні фінансових операцій. Ризики виникають при наявності невідповідності в прогнозах реальн...
