рші являють собою найпоширенішу групу ризиків:
· Процентний ризик
· Валютний ризик
· Ринковий ризик
· Кредитний ризик
Процентний ризик-це ризик втрати прибутку що виникає через несприятливі коливання процентної ставки, які призводять до підвищення витрат на виплату відсотків або зниження доходу від вкладень і надходжень від наданих кредитів. Банки та інші фінансові установи, які володіють значними коштами, які приносять процентний дохід, звичайно в більшій мірі схильні процентному ризику.
Чим більше рухливості ставки (регулярність її змін), тим більше процентний ризик.
Позичальник отримуючи позики за фіксованою ставкою, він піддається ризику через падіння ставок, а в разі позики по вільно коливається ставкою він піддається ризику через їх збільшення. Процентний ризик для фінансових установ буває базовим і ризиком тимчасового розриву.
Базовий ризик пов'язаний зі зміною в структурі процентних ставок. Базовий ризик виникає, коли кошти беруться по одній процентній ставці, а ссужаются або інвестуються за іншою.
Ризики тимчасового розриву виникають, коли позики отримують чи надають по одній і тій же базової ставки, але з деяким тимчасовим розривом в датах їх перегляду за взятими і наданими кредитами. Ризик виникає у зв'язку з вибором часу перегляду процентних ставок, оскільки вони можуть змінитися в проміжку між моментами перегляду.
Валютний ризик, або ризик курсових втрат, пов'язаний з інтернаціоналізацією ринку банківських операцій, створенням транснаціональних (спільних) підприємств та банківських установ і диверсифікацією їх діяльності і являє собою можливість грошових втрат у результаті коливань валютних курсів.
Кількісно розмір ризику може виражатися в абсолютних і відносних показниках. В абсолютному вираженні ризик являє собою розмір можливих втрат при здійсненні певних операцій.
Описи ризику в абсолютних і відносних показниках досить часто практикується банками. При цьому в абсолютному вираженні ризик обчислюється, коли мова йде про одну конкретної угоди. Якщо ж вищим керівництва банку розробляються нормативні положення, що стосуються допустимого рівня ризику при здійсненні різних банківських операцій, то застосовується відносні показники.
Інвестиційні ризики, пов'язані з можливим знеціненням цінних паперів. Він може виникати в силу ряду причин. Серед них слід виділити коливання норми позичкового відсотка, зміна прибутковості і фінансового благополуччя, а також інфляційне знецінення грошей.
Кредитний ризик, або ризик не повернення боргу, однаковою мірою ставляться як до банків, так і до їхніх клієнтів, ризик врегулювання та поставок обумовлений невиконанням з якихось причин договірних відносин, ризик, який пов'язаний з трансформацією видів ресурсів (найчастіше за строком), і ризик форс-мажорних обставин.
Ступінь кредитного ризику банків залежить від таких факторів як:
· Ступінь концентрації кредитної діяльності банку в будь - якій сфері (галузі), чутливої ??до зміні в економіці, тобто має еластичний попит на свою продукцію, що виражається ступенем концентрації клієнтів банку в певних галузях;
· Питома вага кредитів та інших банківських контрактів, що припадають на клієнтів, відчувають певні специфічні труднощі;
· Концентрація діяльності банку в маловивчених, нових, нетрадиційних сферах;
· Внесення частих чи суттєвих змін у політику банку з надання кредитів, формування портфеля цінних паперів;
· Питома вага нових і недавно залучених клієнтів;
· Введення в практику занадто великої кількості нових послуг протягом короткого періоду (тоді банк частіше піддається наявності негативного чи нульового, потенційного попиту);
· Прийняття в якості застави цінностей, важкореалізованих на ринку або схильних до швидкого знецінення.
Ризик кредитування позичальників залежить від виду наданого кредиту. У залежності від термінів надання кредити бувають:
· Короткострокові
· Середньострокові
· Довгострокові
Від видів забезпечення:
· Забезпечені
· Незабезпечені
Які в свою чергу можуть бути:
· Персональні
· Банківські
1.3 Методи управління кредитним ризиком
Під методом управління кредитним ризиком розуміють суку...
