пність прийомів і способів вплив на керований об'єкт для досягнення поставлених банком цілей.
Виділяють три основні мети управління банківським кредитним ризиком:
. Попередження ризику шляхом ліквідації передумов виникнення кредитного ризику в майбутньому.
2. Підтримка ризику на певному рівні передбачає дотримання банком вимог щодо рівня ризику, який встановлюється Центральним Банком, а також визначається самим банком згідно з власною ризикованої стратегії.
. Мінімізація ризику при деяких заданих умовах, який охоплює комплекс заходів прямого впливу на кредитний ризик.
Відповідальність за кредитні операції покладається на раду директорів банку. Рада директорів делегує функції по практичному наданню позик на більш низькому рівні управління і формулює загальні принципи і обмеження кредитної політики.
Насамперед, формулюється загальна мета політики, наприклад надання надійних і рентабельних кредитів. Ступінь ризику повинна відповідати звичайній нормі прибутковості по позиках з урахуванням вартості кредитних ресурсів і адміністративних витрат банку.
У документі вказується, видача яких видів позичок банк вважає бажаною, а від яких рекомендує утримуватися. Бажані і персональні позики під заставу будинків. У той же час банк не рекомендує розширювати видачу позик довгострокових інвестицій, позик особами з сумнівною репутацією, позик під акції компаній закритого типу і так далі.
Ефективне управління рівнем ризику повинне вирішувати цілий ряд проблем - від відстеження (моніторингу) ризику до його вартісної оцінки.
В основу банківського управління ризиками повинні бути покладені наступні принципи:
· Прогнозування можливих джерел збитків або ситуацій, здатних принести збитки, їх кількісний вимір;
· Фінансування ризиків, економічне стимулювання їх зменшення;
· Відповідальність і обов'язок керівників і співробітників, чіткість політики і механізмів управле?? ия ризиками;
· координируемое контроль ризиків по всіх підрозділах і службам банку, спостереження за ефективністю процедур управління ризиками.
Завершальний, найважливіший етап процесу управління ризиками - запобігання (попередження) виникнення ризиків або їх мінімізації.
Кредитна операція - найприбутковіша стаття банківського бізнесу. За рахунок цього джерела формується основна частина чистого прибутку, відраховується в резервний фонд та йде на виплату дивідендів акціонерам банку. До методів управління кредитними ризиками відноситься аналіз позичальника та його основних документів з різних точок зору.
Проблема оцінки кредитоспроможності позичальника банку не відноситься до числа достатнього розроблених.
Кредитоспроможність - здатність особи повністю і в строк розрахуватися за своїми борговими зобов'язаннями.
При визначенні кредитоспроможності позичальника, як правило, брали до уваги такі фактори:
· Правоздатність позичальника для здійснення кредитної операції;
· Його моральний вигляд, репутація;
· Наявність забезпечувального матеріалу позики;
· Здатність позичальника отримувати дохід.
Природно, до числа найважливіших аспектів кредитоспроможності відносилося наявність матеріального забезпечення позики.
У теж час складність оцінки кредитоспроможності обумовлює застосування різноманітних підходів - залежно як від особливостей позичальників, так і від намірів конкретного банку-кредитора.
Існують наступні способи оцінки кредитоспроможності:
· На основі системи фінансових коефіцієнтів;
· На основі аналізу грошового потоків;
· На основі аналізів ділового ризику.
До методів управління кредитним ризиком окремого кредиту належать.
· Аналіз кредитоспроможності позичальника;
· Аналіз та оцінка кредиту;
· Структурування позички;
· Документування кредитних операцій;
· Контроль за наданим кредитом і станом застави;
Особливість перерахованих методів полягає в необхідності їх послідовного застосування, оскільки одночасно вони є етапами процесу кредитування.
Методи управління ризиком кредитного портфеля банку:
· Диверсифікація;
· Лімітування;
· Створення резервів...
