и коштами і стійкими пасивами.
Низький ступінь ризику - власні кошти і стійкі пасиви покривають не менше 70% потреби в оборотних коштах.
Помірна ступінь ризику - власні кошти і стійкі пасиви покривають не менше 50% потреби в оборотних коштах.
Високий ступінь - власні кошти і стійкі пасиви покривають не менше 30% потреби в оборотних коштах.
Неприпустимий ризик - власні кошти і стійкі пасиви покривають менше 30% потреби в оборотних коштах.
Ліквідність забезпечення.
Низький ступінь ризику - застава може бути реалізований на організаційних торгах, або може бути предметом масового попиту.
Помірна ступінь ризику - існує не менше двох потенційних покупців на предмет застави.
Високий ступінь ризику - запорука важкореалізований.
Неприпустимий ризик - ліквідність застави не визначена.
Достатність забезпечення.
Низький ступінь ризику - забезпечення достатньо для покриття суми основного боргу, відсотків за позикою за весь період дії кредитного договору, покриття витрат, пов'язаних з реалізацією заставних прав.
Помірна ступінь ризику - забезпечення достатньо для покриття суми основного боргу.
Високий ступінь ризику - забезпечення покриває 50% від суми основного боргу.
Неприпустимий ризик - сума забезпечення менше 50% суми основного боргу.
Кожному показнику присвоюється певний рівень ризику, оцінюваний у відсотках, згідно табл. 5:
Таблиця 5. Значення різних рівнів ризику
Рівень ріскаПроцент кредитного ріскаНізкій1-5% Умеренний5-10% Високій10 - 50% Недопустімий50-100%
Оскільки ці показники рівнозначні, то рівнем кредитного ризику буде їх середньоарифметичне.
Кількісна оцінка - це присвоєння кількісного параметра якісному з метою визначення межі втрат по операції і включення процесу управління ризиками в бізнес-планування. Кількісний метод можна проілюструвати на прикладі закону Федеральний Закон від 06.08.2008 № 110 «Про Центральному Банку РФ (Банку Росії)». [41]
У цьому документа ув'язані групи кредитного ризику з розмірами можливих втрат. Такий метод має дві переваги: ??
. Ризик оцінюється кількісно і можна обгрунтувати розміри резервів для його покриття.
. Оцінка в рублях - порівнянна база для всіх видів ризику. Можливість підсумовування всіх видів ризиків дозволяє визначити «межу втрат» - один з елементів стратегії банку.
Надзвичайно важливо правильно визначити кількісні параметри, оскільки саме вони повинні надати саме пряме вплив на структуру оборотних коштів в процесі планування. Якщо якісна оцінка дає досить широкі межі показника, то в кількісній оцінці кордону конкретні. Кількісний показник визначається шляхом збільшення рівня кредитного ризику на розмір кредиту. Отримана сума може формувати резерв на можливі втрати по даному виду операцій.
Інтегральний показник кожного клієнта порівнюється з якимсь числовим порогом, або лінією розділу, яка, по суті, є лінією беззбитковості і розраховується з відношення, скільки в с...
