сь порівняно з 2009 р на 7,15%. Збільшення продажів у 2010 році порівняно з 2009 р спостерігається по всіх територіях присутності Сибірського юніта за винятком території Новосибірська. Продажі по Новосибірську зменшилися на 15890000 руб. (на 17,83%). Найвищий приріст у території Кемерово - 172,13%. Також хороший результат показує торгова точка, що відкрилася в липні 2010 р у м Ачинськ, її продажі склали 10900000 руб.
Малюнок 3.6 - Структура продажів по Сибірському юниту ГК «Востокшінторг» за 2009 г,%
У структурі продажів по Сибірському юниту за 2009 р, найбільшу питому вагу у території Новосибірська - 18,30%. Найбільш низький у територій Кемерово і Пермі - 0,02% і 0,07% відповідно. У 2010 р частка Кемерово збільшилася до 6,01%. Частка Пермі збільшилася до 7,53% від загального обсягу продажів. Розподіл часток в 2010 р більш рівномірний, ніж у 2009
Малюнок 3.7 - Структура продажів по Сибірському юниту ГК «Востокшінторг» за 2010 г,%
Щомісячна динаміка продажів по Сибірському юниту за 2010 р представлена ??в табл. 3.7.
Наступним етапом аналізу діяльності Сибірського Юнита є аналіз динаміки витрат (табл. 3.8). Також необхідно провести порівняння витрат по Сибірському юниту за 2009 - 2010 рр. (табл. 3.9).
Таблиця 3.7 - Динаміка продажів по Сибірському юниту ГК «Востокшінторг» за 2010р. (по каналах продажів), млн. руб.
Канал продажянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьТерритория Новосібірск2,792,192,9110,916,814,524,953,585,1612,5112,844,04Терріторія Красноярск3,762,993,699,769,985,595,855,298,1919,9412,977,34Терріторія Тюмень3,832,983,0510,215,474,554,733,685,6113,1318,027,27Терріторія Томск2,011,291,786,335,413,183,212,423,469,5010,153,98Терріторія Новокузнецк3,152,393,5411,337,565,204,793,535,0514,4514,396,36Терріторія Барнаул1,421,301,304,962,582,412,872,401,663,975,462,01Терріторія Омск1,371,101,134,782,532,142,542,242,765,359,593,09Терріторія Пермь2,581,572,125,263,252,883,212,692,356,305,123,36Терріторія Кемерово0,960,971,033,552,641,822,071,692,536,755,992,50Ачінск ---- - 0,471,040,851,313,992,091,15Сібірскій юніт21,8716,7920,5567 , 0846,2432,7735,2628,3738,0995,9096,6241,15
Таблиця 3.8 - Динаміка витрат по Сибірському юниту ГК «Востокшінторг» за 2010р. (по каналах продажів), млн. руб.
Канал продажянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьТерритория Новосібірск2,131,881,811,881,942,031,181,241,421,291,611,65Терріторія Красноярск1,561,501,601,742,111,471,511,601,602,122,602,22Терріторія Тюмень1,401,411,511,931,711,671,541,321,672,752,582,40Терріторія Томск1,431,471,381,631,451,241,241,151,191,461,431,00Терріторія Новокузнецк1,511,441,391,671,701,541,571,551,561,852,001,30Терріторія Барнаул0,900,900,830,950,940,820,850,790,930,950,590,65Терріторія Омск0,520,500,480,700,840,620,660,980,960,981,280,96Терріторія Пермь1,031,111,161,261,171,241,031,121,001,231,211,28Терріторія Кемерово0,580,570,620,820,910,670,700,650,800,770,780,67Ачінск ---- -0,210,310,350,370,460,360,32Адміністрація Юніта2,612,542,832,472,592,562,472,402,653,033,022,61Сібірскій юніт13,6813,3113,5915,0415,3714,0813,0713,1614,1416,9017,4615,06 Таблиця 3.9 - Порівняння витрат по Сибірському юниту ГК «Востокшінторг» за 2009 - 2010 г , млн. руб.
Канал расходов2010 г.2009 г.2010/2 009 гг.Темп зміни,% млн. руб.в% до ітогумлн. руб.в% до ітогумлн. руб.в% до ітогуТерріторія Новосібірск20,0511,4724,4314,05-4,38-2,5882,07Терріторія Красноярск21,6412,3719,3711,142,271,24111.72Терріторія Тюмень21,9112,5321,5312,380,380,15101,76Терріторія Томск19,0710,9118,8110,820,260,09101,38Терріторія Новокузнецк19,0810,9120,4111,74-1,33-0,8393,48Терріторія Барнаул10,15,789,585,510,520,27105,43Терріторія Омск9,475,427,574,351,91,06125,10Терріторія Пермь13, 857,9213,497,760,360,16102,67Терріторія Кемерово8,554,892,41,386,153,51356,25Терріторія Ачінск2,381,36- - 2,381,36-СИБІРСЬКИЙ ЮНІТ174,87100173,881000,990,00100,57
На основі даних табл. 3.8, 3.9 бачимо, що витрати Сибірського юніта в 2010 р в порівнянні з 2009 р збільшилися на 0990000 руб. (на 0,57%). Збільшення відбулося за рахунок появи нових торгових точок у м Ачинськ, Тюмені, Красноярську.
Найбільший приріст присутній на території Кемерово, де витрати збільшилися на 3510000 руб. (більш, ніж в 2 рази). Дане збільшення викликано тим, що в 2009 році торгова точка була відкрита у вересні і робота не повний календарний рік.
На території Омська в 2010 р витрати збільшилися на 1,9 млн руб. (на 25,10%). Збільшення викликано проведенням рефоматінга магазину (збільшення переліку послуг, що надаються, збільшення товарної номенклатури), що спричинило виникнення витрат на придбанн...
