комерційний банк враховує рівень базової процентної ставки і надбавку за ризик з урахуванням кредитного договору. Базова процентна ставка визначається виходячи з орієнтовної собівартості кредитних вкладень та закладеного рівня прибутковості позичкових операцій банку з мінімальним ризиком. p align="justify"> Базисна (базова) ставка за кредит являє собою результат середніх впливів факторів на рівень ставок. Це не мінімальна ставка, так як банки можуть надавати позики і під більш низький відсоток, це свого роду початкова, або відправна, величина. Базова ставка може бути різною в кожному банку. p align="justify"> При встановленні відсотка банки зазвичай враховують розмір базової процентної ставки своїх конкурентів. Невеликі банки можуть змінювати відсоток за комерційний кредит, орієнтуючись на базову ставку великих банків. Відсоток по активних операціях банку відіграє важливу роль у формуванні доходів, а плата за ресурси займає значне місце в складі його витрат, тому особливе значення має правильне визначення маржі. Маржа - різниця між середніми ставками по активних і пасивних операціях банку. Розмір фактично склалася процентної маржі визначається як відношення чистого доходу по відсотках (відсотки нараховані мінус відсотки сплачені) до середнього обсягу кредитних вкладень. Порівняння фактичної процентної маржі з базовою дозволяє визначити тенденцію зниження або збільшення доходу за відсотками. p align="justify"> Основними факторами, що впливають на розмір процентної маржі, є обсяг, склад і структура кредитних вкладень і їх джерел (кредитних ресурсів). Розрізняють розподіл позичок за термінами (довгострокові і короткострокові), що має різні способи забезпечення ризику; по позичальникам (державні та комерційні підприємства, населення); по цілях кредиту (від них залежить прибутковість кредитних вкладень). p align="justify"> Процентні ставки за кредит бувають фіксованими (твердими), плаваючими, дисконтними. Погашення позик з фіксованою ставкою супроводжується заздалегідь встановленими виплатами по відсотках, незмінними протягом усього строку. Фіксовані процентні ставки зазвичай встановлюються за кредитами з невеликим терміном користування. Плаваючі ставки по відсотках коливаються залежно від розвитку ринкових відносин, зміни розміру процентів за депозитами (вкладами), що складається попиту та пропозиції на кредитні ресурси. Позики з плаваючими ставками більш вигідні комерційним банкам, оскільки дозволяють захищати себе від можливих підвищень ставок по депозитних операціях і ставки рефінансування. p align="justify"> Дисконтна позика - позика, номінальна величина якої менше тієї величини, яка фактично передається в розпорядження кредитоотримувача банком у момент видачі позики. Різниця між номінальною величиною позики та сумою, переданої позичальникові, утримується з позичальника також у момент видачі позики і являє собою форму позичкового відсотка (дисконту). p align="justify"> При визначенні розміру ставки приймаються до уваги сума, термін платежу за борговими зобов'язаннями, якість боргового зобов'язання, його емітент, діючі розміри позичкових відсотків, забезпеченість цінного паперу, її надійність, розмір офіційної облікової ставки центрального банку та інші чинники. Процентна ставка по обліку векселів встановлюється самим банком. Комерційні банки, що здійснюють операції з комерційними векселями підприємств, можуть одночасно застосовувати декілька приватних облікових ставок. br/>
. Ставка рефінансування. Обліковий відсоток
Ставка рефінансування - рівень плати за кредитні ресурси, що надаються Центральним Банком - Комерційним Банків.
Облікова ставка - процентна ставка, яку застосовує Центральний банк в операціях з комерційними банками по державних цінних паперів та переобліку векселів Комерційних Банків.
Розмір облікової ставки визначається: ставка рефінансування * коефіцієнт розрахунку облікової ставки.
Процентна ставка по кредиту під заставу цінних паперів встановлюється звичайно окремо.
Обліковий відсоток - різниця між номіналом векселя чи іншого боргового зобов'язання і сумою, сплаченою банком при його покупці.
При визначенні розміру ставки приймаються до уваги сума, термін платежу за борговими зобов'язаннями, якість боргового зобов'язання, його емітент, діючі розміри позичкових відсотків, забезпеченість цінного паперу, її надійність, розмір офіційної облікової ставки центрального банку та інші чинники.
Процентна ставка по обліку векселів встановлюється самим банком. Комерційні банки, що здійснюють операції з комерційними векселями підприємств, можуть одночасно застосовувати декілька приватних облікових ставок. p align="justify"> Зростання облікової ставки центрального банку викликає зменшення попиту і зростання пропозиції цінних паперів, він відносно зменшує ринк...
