ій стадії виявити погіршення фінансового становища позичальника [25].
Відсортувавши проблемні кредити від «безпроблемних», приступають до їх моніторингу. Варіанти дій осіб, що здійснюють моніторинг проблемної заборгованості залежно від отриманої ними інформації про кредити і прийнятих у банку процедурах, можуть бути наступними:
нічого не робити (до тих пір, поки об'єм накопиченої негативної інформації не стане критичним, або до закінчення певного періоду часу з моменту отримання такої інформації);
вжити заходів для отримання додаткової інформації за даним кредитом (наприклад, запросити у клієнта які-небудь дані);
винести інформацію на розгляд керівника підрозділу, уповноваженого приймати відповідні рішення, або колегіального органу управління банку (наприклад, кредитного комітету);
передати інформацію особам або підрозділам банку, уповноваженим здійснювати певні дії в рамках роботи з простроченою заборгованістю (наприклад, службі безпеки або юридичній службі);
самостійно здійснити певні дії (наприклад, провести переговори з боржником або провести виїзну перевірку діяльності позичальника, а також наявності та стану заставленого майна).
В процесі переговорів (листування) з керівництвом організації-позичальника з'ясовують причини появи негативної інформації або факторів, що свідчать про погіршення фінансового становища позичальника чи виникненні інших видів кредитного ризику; рівень суттєвості подій, що відбуваються для оцінки можливості їх впливу на перспективи погашення кредиту у встановлені договором терміни; можливі шляхи і плани позичальника щодо виправлення ситуації, що склалася; наміри позичальника щодо погашення проблемної заборгованості. Результати переговорів (листування) з позичальником в обов'язковому порядку документуються. Здійснюють виїзні перевірки позичальників - юридичних осіб, що необхідно проводити в рамках моніторингу будь-якої заборгованості (а не тільки проблемної).
При перевірці збереження заставленого майна оцінюються його стан, умови зберігання і визначається, хоча б орієнтовно, ринкова вартість. Здійснюється також звірка наявності заставленого майна з даними бухгалтерського та складського обліку організації-позичальника (заставодавця). У деяких випадках може проводитися суцільна або вибіркова перевірка фактичної наявності заставленого майна (інвентаризація).
Питання про необхідність реструктуризації заборгованості по можливості слід вирішувати до моменту появи простроченої заборгованості. Ініціатором внесення змін до кредитного договору може бути як організація-позичальник, так і банк-кредитор. Для попередження виникнення «прострочення» кредитний інспектор може в розумний строк (скажімо, за тиждень) до настання дати платежу, відповідно до кредитного договору в усній або письмовій формі, нагадати клієнту про наближення терміну повернення кредиту, з'ясувавши заодно наміри клієнта з даного питання.
Рішення про реструктуризацію (зміні умов) проблемної заборгованості приймається у тому ж порядку, що і рішення про первісну видачу кредиту. При підготовці рішення про реструктуризацію проводиться комплексний аналіз діяльності клієнта в порядку, аналогічному порядку проведення аналізу при видачі кредиту. При розгляді питання про можливість реструктуризаці...
