чних осіб.
Достатність капіталу комерційного банку визначається мінімально допустимим розміром статутного капіталу (на даний момент) і граничним співвідношенням усього капіталу банку до суми активів, зважених з урахуванням ризику кредитних вкладенні і можливої втрати частини вартості. Мінімально можливе допустиме значення цього співвідношення, обов'язкове для всіх банків, становить 0,04.
У якості оціночного використовується співвідношення капіталів банку і активів з підвищеним ризиком, рекомендується підтримувати його на рівні не нижче 0,1.
Нормативи ліквідності балансу комерційного банку включають в себе обов'язкові та оціночні показники. До перших відносяться співвідношення капіталу банку і його зобов'язань, максимально допустиме 1:25 для банків створених на базі спеціалізованих державних банків; 1:20 для комбанків у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю та акціонерних товариств закритого типу і 1:15 для інших комерційних банків. p> Обов'язкові також співвідношення активів банку терміном погашення понад один рік і зобов'язань банку за депозитними рахунками, кредитами, а також боргових зобов'язань на термін понад рік. Цей норматив відображає ступінь забезпечення виданих банком позик відповідними джерелами кредитних ресурсів. Його максимально допустиме значення - 1,0.
Ще одне обов'язкове співвідношення - суми ліквідних активів банку і його зобов'язань по рахунках до восстребованность - норматив ліквідності, максимальне значення 0,3 (0,2 - для колишніх спецбанків).
Найважливішим показником ліквідності комерційного банку є максимальний розмір ризику на одного позичальника, який визначається як співвідношення розмірів зобов'язань одного позичальника до капіталу бакнка і не може перевищувати 1.0 для колишніх спецбанків і 0,5 - для банків, створених у 1988-1989 році; 0,75 - по іншим банкам. При цьому розмір ризику на одного позичальника не може перевищувати 10% від суми активів банку. Даний показник відображає можливості банку з видачі великих кредитів одному позичальнику і ліквідність банку.
Оціночними нормативами ліквідності комерційного банку є: співвідношення суми виданих кредитів і суми коштів на розрахункових рахунках, поточних рахунках, а також коштів у вкладах та депозитах
(рекомендований не вище 0,7); співвідношення ліквідних активів банку і суми коштів на розрахункових і поточних рахунках, у вкладах та депозитах
(рекомендований - Не нижче 0,5); співвідношення ліквідності активів і загальної суми активів (Рекомендунмое - не нижче 0,5). p> У метою підвищення ліквідності та зміцнення фінансової стабільності комерційних банків, захисту інтересів їх вкладників, акціонерів і пайовиків Центральний банк формує систему резервних і страхових фондів, відрахування до яких є обов'язковими для всіх комерційних банків. Зазначена система складається з: фондів обов'язкових резервів, фонду страхування депозитів у комерційних банках (1% від доходу ком.банка), фонду страхування комерційних банків від банкрутств (1% від доходу). Норматив обов'язкових резервів банків, що депонуються ними в Банку Росії на сьогоднішній день по рахунках до восстребованность - 20%, за строковими зобов'язаннями - 10-15%, по валютних депозитах - 2%,
Комерційні банки є юридичними особами, яким на підставі ліцензії, що видається центральним банком, надається право залучати грошові кошти від фізичних та юридичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умови зворотності і платності, а так само здійснювати інші види банківських операції.
Комерційні банки за формою власності можуть бути:
а) акціонерними товариствами різного типу
б) приватними компаніями
в) кооперативної власністю.
Вони здійснюють такі банківські операції та угоди:
1) залучають внески (депозити) і надають кредити за погодженням з позичальником;
2) ведуть розрахунки за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів та їх касове обслуговування;
3) відкривають і ведуть рахунки клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі іноземних;
4) фінансують капітальні вкладення за дорученням вкладників або розпорядників інвестованих коштів, а також за рахунок власних коштів банку;
5) випускають, купують, продають і зберігають платіжні документи та цінні папери (Чеки, акредитиви, векселі та інші документи), здійснюють інші операції з ними;
6) видають поруки, гарантії, інші зобов'язання за третіх осіб, передбачають виконання в грошовій формі;
7) купують у російських і іноземних юридичних і фізичних осіб і продають їм готівкову іноземну валюту;
8) купують і продають у країні та за її межами дорогоцінні метали, каміння, вироби з них;
9) залучають і розміщують дорогоцінні метали у внески;
10) залучають і розміщують кошти і управляють цінними паперами за дорученням клієнтів (трастові операції);
11) надають брокер...
