нком в дію механізму примусового стягнення належного йому боргу. Даний механізм має правове забезпечення у вигляді договору про заставу, гарантійного листа, договору поручительства, страхового поліса. Використання додаткових джерел навіть при наявності зазначених юридичних документів вимагає від банку особливих умов і додаткового часу. Так, реалізація прав по поверненню кредиту при використанні застави майна позичальника припускає звернення в суд або арбітраж, а також вимагає дотримання певних умов по суті заставного права з боку як банку, так і позичальника. В результаті виникає тривала процедура розгляду і задоволення позову банку. Використання гарантійних обов'язків поручителя для погашення позики також вимагає часу навіть при його готовності виконати ці зобов'язання. Страхова організація відшкодує збиток банку від не повернення кредиту тільки після ретельного вивчення фактів виникнення кредитного ризику і при умов дотримання страхової угоди.
Цивільним кодексом РФ передбачено, що виконання основного зобов'язання може підкріплюватися такими засобами забезпечення, як: заставу, неустойка, банківська гарантія, порука, завдаток, а також іншими спосібами, передбаченими законом або договором.
Кожен з названих способів має на меті змусити позичальника виконати свої кредитні зобов'язання. Проте можлива й комбінація різних способів забезпечення (застави та банківської гарантії, завдатку і страхування повернення кредиту і т.д.), що не суперечить закону.
Всі забезпечують зобов'язання є додатковими до основного зобов'язання, в аналізованому разі - до кредитного зобов'язанню.
Застава є одним з найбільш дієвих способів, які спонукають позичальника виконати свої зобов'язання за кредитним договором - повернути борг кредитору.
Під заставою в цивільному праві розуміється право кредитора (заставодержателя) одержувати відшкодування з вартості заставленого майна пріоритетно перед іншими кредиторами.
Одним з найбільш поширених способів забезпечення виконання кредитного зобов'язання є поручительство.
Поручитель зобов'язується перед кредитором відповідати за виконання позичальником його зобов'язання повністю або частково. Порука можуть давати як юридичні, так і фізичні особи.
Для оформлення відносин по поручительству між поручителем і банком-кредитором підписується договір поручительства.
Відповідно до Цивільного кодексу РФ в якості банківської гарантії банк, інша кредитна установа або страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) грошову суму після пред'явлення бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.
Одним з найбільш важливих способів забезпечення виконання зобов'язання є неустойка. Відповідно до Цивільного кодексу РФ неустойкою визнається визначена законом або договором грошова сума, яку боржник зобов'язаний сплатити кредиторові в разі невиконання або неналежного виконання зобов'язання. Нашим законодавством до неустойку прирівняні штрафи і пеня.
У якості однієї з форм виконання зобов'язань Цивільним кодексом називається завдаток. Завдатком визнається грошова сума, що видається однією з договірних сторін у рахунок належних з неї за договором платежів іншій стороні на доказ укладення договору і в забезпечення його виконання. Угода про завдаток незалежно від суми завдатку має бути зроблено у письмовій формі.
Ознакою сучасної системи кредитування підприємств служить перехід саме до таких форм, які більшою мірою гарантують повернення банківської позики. З погляду забезпеченості повернення кредиту більш надійними з позиції світової практики є заставне право (в тому числі іпотека, заклад, заставу цінних паперів), поруки та гарантії, в цілому система страхування. Кредитний механізм органічно включає дані форми, дає можливість банку зміцнити свою незалежність і тим самим знизити кредитний ризик.
. За даними угруповання активу і пасиву балансу Ісетського райпо розрахуйте і проаналізуйте коефіцієнти поточної, швидкої та абсолютної ліквідності
АктівиУслов-ні обозна ченіясуммаПассівиУслов-ні обозна ченіясуммана початок року Кінець року Початок року Кінець года1. Найбільш ліквідниеА1294834721. Найбільш термінові обязательстваП1290755602. Швидко реалізуемиеА2582472162. Короткострокові обязательстваП2159538883. Повільно реалізуемиеА3722096433. Довгострокові обязательстваП3212919354. Важко реалізуемиеА4412144774. Постійні пассівиП41348213425Баланс2011324808Баланс.2011324808
. Поточна ліквідність, яка свідчить про платоспроможність (+) або неплатоспроможності (-) організації на найближчий до розглянутого моменту проміжок часу: ...
