5,3 + 498016,51== 4106831,81 8057709,48 + 1111963,91== 9169673,39- середньомісячна заробітна плата ЗПсред.мес.=ФЗПрем/(12*Nрем)4106831,81/(12*50)=6844,729169673,39/(12*113)=6762,302.3. Допоміжні робітники: - за тарифом ЗПтар=С2рч * Тзаг * 0,25 * Кп19,3 * 92334 * 0,25 * 1,15== 512338,2819,3 * 206162 * 0,25 * 1,15== 1143941, 40- премії П=0,4 * ЗПтар0,4 * 512338,28=204935,310,4 * 1143941,40=457576,56- основна ЗПосн=ЗПтар + П512338,28 + 204935,31== 717273,591143941,40 + 457576,56== 1601517,96- дополнітельнаяЗПдоп13,8 * 717273,59/100== 98983,7613,8 * 1601517,96/100== 221009,48Н1,1 + [28 * 100/(365-116-28)]=13,8% - фонд заробітної плати ФЗПвсп=ЗПосн + ЗПдоп717273,59 + 98983,76== 816257,351601517,96 + 221009,48== 1822527,44- середньомісячна заробітна плата ЗПсред.мес.=ФЗПвсп/ (12 * Nвсп) 816257,35/(12 * 14)=4858,671822527,44/(12 * 31)== 4899,2792.4. Керівники, фахівці і служащіе- фонд заробітної плати ФЗПрсс=ЗПсред.мес. * 12 * Nрсс * Кп12000 * 12 * 17 * 1,15== 281520012000 * 12 * 13 * 1,15== 21528002.5. Фонд оплати труда15597816,35 + 4106831,81 + 816257,35 + 2815200=23336105,5114443128,32 + 9169673,39 + 1822527,44 + 2152800=27588129,15
. Вартість і амортизаційні відрахування по фондах підприємства
Таблиця 6.1 Вартість і амортизаційні відрахування по основних виробничих фондів
Найменування фондів і отчісленійСтрук-туру,% Вартість, млн. руб. Норма аморті-зації,% Сума аморті-заційну відрахувань, тис.рубЗІЛ - 131ВКамАЗ 55102ЗІЛ - 131ВКамАЗ 551021. Зданія247,746,01,292,8872,002. Споруди та передавальні устройства72,261,758,3187,58145,253. Силові та робочі машини та оборудованіе61,9351,56,7129,645100,54. Інвентар і інструмент20,6450,512,580,62562,55. Інші фонди10,32250,252,58,0636,256. Рухомий склад/4/600,15 * 129== 19,350,15 * 100=15,000,373.053,574.567,90Ітого10019,35/60 * 100=32,2515,00/60 * 100=25,003552,364954,40
Розрахунок норми амортизації для ПС:
, 4 * 160 000=64 000 lt; 200000 км, отже норма амортизації для 25% автомобілів ЗІЛ - 131В=0,37;
, 1 * 160000=176000 lt; 200000 км, отже норма амортизації для 75% автомобілів ЗІЛ - 131В=0,37
ЗІЛ - 131В
, 4 * 163 200=65 280 lt; 200000 км, отже норма амортизації для 25% автомобілів КамАЗ 55102=0,37;
, 1 * 163200=179520 lt; 200000 км, отже норма амортизації для 75% автомобілів КамАЗ 55102=0,37
КамАЗ 55102
Асп == 0,37 * 150000 * 5501925/100000=3.053.568,38 руб. ЗІЛ - 131В
Асп == 0,37 * 150000 * 8230458/100000=4.567.904,19 руб. КамАЗ 55102
.2. Нормовані оборотні кошти
З ніс=1840562,72/96 * 100=1917252,83 руб.- ЗІЛ - 131В
З ніс=3045463,41/96 * 100=3172357,72 руб.- КамАЗ 55102
. Кошторис накладних витрат
Показники кошторису накладних расходовконтр ЗІЛ - 131В=0,15 * [(23336105,51- 2815200) + 63179493 +1924186+ 2099315 +1650577,5 + 313609,72 +3053568,38]=13911248,27 руб.контр КамАЗ55102 =0,15 * [(27588129,15 - 2152800) +49357710+ 2106168+ 4802390 + 2469137,4 + 1188478,1 + 4567904,19]=13489067,53 руб.
Таблиця 7.1
Найменування статей расходовпроцент,% Сума за видами накладних расходовЗІЛ - 131ВКамАЗ 551021. Адміністративно-господарські расходи1.1. Командіровочние0,1520866,8720233,601.2. Поштово-телеграфні і телефонние0,4562600,6260700,801.3. Конторських-канцелярські та тіпографскіе0,341733,7440467,201.4. Поточний ремонт адміністративно-управлінських будівель і помещеній1,5208668,72202336,012. Загальновиробничі расходи2.1. Утримання виробничих приміщень і сооруженій121669349,791618688,102.2. Амортизація основних фондів, крім рухомого составаТабл.6.1.4987903865002.3. Утримання та ремонт виробничого встаткування1% 19350150002.4. Паливо, електроенергія, вода для технічних целей6834674,90809344,052.5. Допоміжні матеріали для виробничих целей1,05146068,11141635,212.6. Витрати з охорони праці та техніки безопасності3417337,45404672,032.7. Витрати, пов'язані з орендою основних фондов0,569556,2467445,342.8. Утримання автомобільного господарства і технічного обслужіванія6834674,90809344,052.9. Бланки експлуатаційної та технічної документаціі1,5208668,72202336,012.10. Витрати з підвищення кваліфікації кадров1,5208668,72202336,012.11. Витрати з винахідництва, тех. удосконалення та раціоналізаціі1,5208668,72202336,012.12. Протипожежні меропріятія0,341733,7440467,202.13. Інші виробничі расходи0,341733,7440467,20Ітого по смете5533144,985264308,82
8. План по собівартості, доходів, прибутків і рентабельності
План по собівартості
Таблиця 8.1 Собівартість автомобільних перевезень
Статті себестоімостіСумма витрат, руб.Структура собівартості,% ЗІЛ - 131ВКамАЗ 55102ЗІЛ - 131ВКамАЗ 551021. Фонд оплати труда23336105,5127588...
