і проведення перевірок закордонних дочірніх кредитних організацій, філій і представництв уповноважених банків. Встановлено форми типових документів, викладені в 11 додатках (в Інструкції N 34 два додатки).
Інструкція N 105-ТА детально і чітко регламентує порядок здійснення перевірок кредитних організацій (їх філій) Банком Росії, що сприяє вдосконаленню банківського нагляду, усунення можливості зловживань і порушень з боку банків, захисту законних інтересів вкладників, кредиторів та направлено на підвищення стабільності банківської системи.
Можливі заходи, які може прийняти Банк Росії за вказані порушення, передбачені статтями 38, 72-75 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", статтями 19, 20 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" та іншими федеральними законами, в тому числі:
- недостовірна інформація про фінансовий стан та майновий стан кредитної організації внаслідок порушення встановленого порядку ведення бухгалтерського обліку та викривлення бухгалтерської, статистичної та фінансової звітності (далі - недостовірність обліку (звітності));
- факти (події) недотримання кредитною організацією (її філією) федеральних законів, що видаються відповідно з ними нормативних актів та приписів Банку Росії, неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації (далі - порушення в діяльності кредитної організації (її філії));
- обставини діяльності кредитної організації (її філії) дії (бездіяльність) працівників і (або) органів управління кредитної організації (її філії), які не є порушеннями законодавства Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії, але негативно впливають або здатні зробити негативний вплив на фінансовий стан кредитної організації (Її філією) ризики та (або) створюють передумови для виникнення порушень та додаткових ризиків.
За порушення нормативів обов'язкових резервів Банк Росії має право списати в безспірному порядку з кореспондентського рахунку кредитної організації, відкритого в Банку Росії, суму недовнесених коштів, а також стягнути з кредитної організації в судовому порядку штраф у розмірі, встановленому Банком Росії. Зазначений штраф не може перевищувати суму, обчислену виходячи з подвійної ставки рефінансування Банку Росії, що діяла на момент прийняття судом відповідного рішення.
На обов'язкові резерви, депоновані кредитною організацією в Банку Росії, стягнення не звертаються.
Для здійснення своїх функцій банківського регулювання та банківського нагляду Банк Росії проводить перевірки кредитних організацій (Їх філій), направляє їм обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених у їх діяльності порушень і застосовує передбачені цим законом санкції по відношенню до порушників.
У випадках порушення кредитної організацією федеральних законів, що видаються відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації Банк Росії має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до 0,1 відсотка мінімального розміру статутного капіталу або обмежувати проведення кредитної організацією окремих операцій на строк до шести місяців.
У разі невиконання у встановлений Банком Росії термін розпоряджень Банку Росії про усунення порушень, виявлених у діяльності кредитної організації, а також у разі, якщо ці порушення або здійснюються кредитною організацією банківські операції або угоди створили реальну загрозу інтересам її кредиторів (вкладників), Банк Росії має право:
1) стягнути з кредитної організації штраф у розмірі до 1 відсотка розміру сплаченого статутного капіталу, але не більше 1 відсотка мінімального розміру статутного капіталу;
2) вимагати від кредитної організації:
здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, в тому числі зміни структури її активів;
заміни керівників кредитної організації, перелік посад яких зазначений у статті 60 цього Закону;
здійснення реорганізації кредитної організації;
3) змінити на строк до шести місяців встановлені для кредитної організації обов'язкові нормативи;
4) ввести заборону на здійснення кредитної організацією окремих банківських операцій, передбачених виданої їй ліцензією на здійснення банківських операцій, на термін до одного року, а також на відкриття нею філій на строк до одного року;
5) призначити тимчасову адміністрацію по управлінню кредитною організацією на строк до шести місяців. Порядок призначення та діяльності тимчасової адміністрації встановлюється федеральними законами та видаються відповідно з ними нормативними актами Банку Росії;
6) ввести заборону на здійснення реорганізації кредитної організації, якщо в результаті її проведення в...
