ідні дані про динаміку доходів банку за минулий період, своєчасності повернення кредитів, стані грошового ринку, попиту та пропозиції ресурсів та ін Тому ліквідність за потоку отримала назву ліквідності банку. Банк є ліквідним, якщо сума його ліквідних активів і ліквідні кошти, які він має можливість швидко мобілізувати з інших джерел, достатні для своєчасного погашення його поточних зобов'язань.
Таким чином, під ліквідністю банку розуміється здатність банку забезпечувати своєчасне виконання своїх зобов'язань. На банківську ліквідність впливають:
В· співвідношення термінів залучення і розміщення коштів - це балансове рівновагу між сумами і термінами вивільнення грошових коштів по активу і майбутніми платежами за зобов'язаннями банку, тобто, який пасив, таким має бути і актив. Терміни і суми залучених та розміщених ресурсів повинні чітко відповідати один одному. Для цього активи і пасиви балансу групуються в статті за термінами розміщення та залучення, а потім суми по них зіставляються. Їх рівність свідчить про ліквідність банку;
В· структура активів, вона повинна характеризуватися більш високою часткою високоліквідних, першокласних активів. Однак слід пам'ятати, що вони, як правило, найменш дохідні. Тому необхідно прагнути до оптимізації ліквідності активів і рівня їх прибутковості;
В· ступінь ризикованості активних операцій, яка повинна бути мінімальною, оскільки проблеми несвоєчасного повернення позик або їх не повернення неминуче призводять до зниження ліквідності. Тому слід мінімізувати ризики по активних операціями, проводити аналіз кредитоспроможності позичальників і здійснювати інші заходи щодо зниження ризиків;
В· структура пасивів повинна характеризуватися підвищенням частки строкових коштів у загальному обсязі залучених ресурсів;
В· якість управління банком - це визначення правильної стратегії розвитку банку, вибір методу регулювання ліквідності, наявність зв'язків з діловими і банківськими колами, репутація банку та ін Тому ліквідність кожного банку в значній мірі залежить від кваліфікації топ-менеджерів, рівня підготовки кадрів та інших факторів;
В· можливість швидкої мобілізації коштів з інших джерел: МБК, депозит, розміщення власних векселів та ін
На сьогоднішній день нормативну базу оцінки ліквідності комерційного банку становить в основному один документ - Інструкція № 110 - І (у редакції вказівок ЦБ), який передбачає обов'язкове обчислення нормативів ліквідності, складання таблиці співвідношення за термінами активів і пасивів банку, а також елементи GAP- аналізу у вигляді розрахунку наростаючим підсумком показника надлишку (дефіциту) ліквідності. Банківською системою Росії приймаються до відома методики Базельської угоди, однак вони носять рекомендаційний характер і припускають використання більш складних інструментів, ніж склалася практика коефіцієнтного методу управління ліквідністю.
1.2 Управління активами та пас...
