ивами комерційного банку, основні його завдання
Сьогодні банки розглядають свої портфелі активів і пасивів як єдине ціле, які визначають роль сукупного портфеля банку в досягненні його загальних цілей - високого прибутку і прийнятного рівня ризику. p> Спільне управління активами і пасивами дає банку інструментарій для захисту депозитів і позик від впливу коливань циклів ділової активності і сезонних коливань, а також кошти для формування портфелів активів, які сприяють реалізації цілей банку. Суть управління активами і пасивами полягає у формуванні стратегій і здійсненні заходів, які призводять структуру балансу банку у відповідність з його стратегічними програмами. Зазвичай основна мета управління активами і пасивами полягає в максимізації величини маржі (різниці між процентними надходженнями і процентними витратами) при прийнятному рівні ризику.
Управління активами та пасивами (УАП) - це постійне зіставлення та врегулювання показників балансу кредитної організації з метою підтримки прибутковості та мінімізації невиправданих ризиків. УАП допомагає чітко вирішити такі проблеми:
В· залучення засобів (у тому числі визначення термінів та ставок);
В· розподілу вільних коштів;
В· вкладень в основні засоби;
В· підтримки власного капіталу і т.п.
Основна мета управління активами і пасивами полягає у підтримці процентних доходів і валютного положення банку в заданих діапазонах, з умовою збереження ліквідних коштів в розумних межах. Завдання УАП наступні:
В· добірка і очищення вихідних даних;
В· систематизація балансу;
В· моделювання фінансових характеристик поточних рахунків;
В· моделювання росту і розвитку балансу в залежності від бізнес-стратегій і зовнішніх факторів.
Аналітична завдання УАП полягає в оцінці чутливості схильності балансу до різних змінам одного або декількох факторів, а також у кількісній оцінці впливу непередбачених коливань в одному або декількох чинниках.
Нарешті, результатом операцій управління активами і пасивами можна вважати створення ефективних страхових стратегій для реалізації завдань управління ризиками та забезпечення узгодженої, чіткої і надійної звітності.
Ліквідність активів - здатність активів трансформуватися в грошову готівку за допомогою їх реалізації або погашення зобов'язань боржником. За ступенем ліквідності активи банку розподіляються на кілька груп:
В· першокласні ліквідні активи (грошові кошти банку в касі або на кореспондентських рахунках, а також державні цінні папери в інвестиційному портфелі банку). Підтримання обсягу першої групи активів на необхідному рівні - невід'ємне умова забезпечення ліквідності банку;
В· друга група активів (вторинні активи) за ступенем ліквідності - це короткострокові позики юридичним та фізичним особам, міжбанківські кредити, факторингові операції, цінні папери акціонерних товариств. Їх трансформація в готівкову фор...
