ть і платність) [15, с.77].
Цілеспрямованість кредитування. Сенс цього принципу полягає в тому, що позики повинні видаватися лише на визначені цілі, а саме на задоволення тимчасової потреби позичальника в додаткових коштах. У цьому полягає відмінність кредитування від фінансування (фінансування таких жорстких цілей не має). Якщо ж позиками будуть покриватися потреби, що не мають тимчасового характеру, то позичені кошти не повернуться до кредитора і кредитування перетвориться на безповоротне фінансування. На практиці цей принцип здійснюється шляхом видачі позик на конкретні цілі. Метою кредитування виступають товарно-матеріальні цінності, витрати виробництва, засоби в розрахунках, потреба в коштах для поточних платежів при тимчасових фінансових утрудненнях, брак власних оборотних коштів і т.д.
Диференціація кредитування. Вона полягає у наданні кредиту на різних умовах в залежності від характеру позичальника, спрямованості кредиту, кредитного ризику, терміну кредитування, своєчасності повернення та деяких інших обставин.
Терміновість кредитування. Цей принцип означає, що в кредитному договорі повинен встановлюватися термін кредитування і цей термін повинен позичальником дотримуватися. Конкретний термін повернення кредиту в кінцевому рахунку визначається швидкістю кругообігу коштів позичальника.
Забезпеченість кредиту. Згідно з цим принципом позиками повинно обслуговуватися тільки рух реально існуючої вартості чи створення нової. Іншими словами, кожному рублю банківських коштів, що знаходяться в господарському обороті, повинен протистояти рубль відповідних матеріальних цінностей чи корисних затрат. Повернення позичок має здійснюватися за рахунок завершення тих господарських операцій, для проведення яких вони були видані.
Платність кредиту. Принцип платності полягає в тому, що за користування позиковими засобами позичальник, як правило, сплачує кредитору позичковий відсоток.
Перехід до конкретного банківського співтовариства, який орієнтується на ринок, на комерційний успіх, зумовив різноманіття методів і форм кредитування.
Сьогодні клієнт банку може оформити короткострокову позику на невизначений термін (в межах одного року) або до запитання. Позика до запитання не має фіксованого терміну, але банк має право вимагати її погашення в будь-який час. При наданні позички до запитання передбачається, що клієнт-позичальник порівняно "Ліквідний" і його активи, вкладені в позикові кошти, можуть бути в найкоротший термін перетворені в готівку [18, с.100-101].
Закон покладає загальну відповідальність за кредитні операції на рада директорів банку. Рада директорів делегує функції по практичному наданню позичок на більш низькі рівні управління і формулює загальні принципи і обмеження кредитної політики. У великих банках розробляється письмовий меморандум про кредитну політику, яким керуються всі працівники даного банку. Зміст і структура меморандуму різна для різних банків, але ос...
