ння (тобто процес умовної передачі (аллокации) коштів, отриманих в результаті залучення пасивів і спрямовуються на фінансування активів за внутрішньою вартістю). Згідно даній системі, прибуток банку складається з трьох компонентів - доходу від активів (різниця клієнтської ставки і внутрішньої ціни ресурсів), доходу від пасивних операцій (різниця трансфертної ставки і клієнтської ставки) і прибуток ALM (фінансовий результат, що виникає через нерівномірне розподілу активів та зобов'язань за строками та валютами, для яких вартість ресурсів різна). p> 8. Система контролю (регулювання) дотримання обов'язкових і внутрішніх нормативів банку. До нормативів, за динамікою яких стежить ALM, відносяться норматив достатності капіталу, нормативи ліквідності, нормативи з валютного та процентному ризикам. p> 9. Внутрішній облік і зовнішній аудит (контроль), впроваджений повсюдно і здійснюваний на постійній основі. br/>
Вплив рівня зовнішньої заборгованості комерційних банків на стійкість банківського сектора Росії
Залучення зовнішнього фінансування дозволяє економічним агентам збільшувати обсяг коштів і знижувати вартість запозичення, що стимулює інвестиції, споживання і зростання ВВП. Тим не менш, досвід недавніх криз (азіатська криза 1997 р., криза в країнах Латинської Америки в 2002 рр..) Свідчить про те, що активні зовнішні запозичення істотно збільшують ризики для економіки. При цьому багато фінансові кризи часто виникали в умовах, коли зовнішня заборгованість країни в цілому залишалася на низькому рівні, однак мали місце дисбаланси в окремих секторах і в структурі боргу. У силу ряду причин банки виявляються більш уразливими до можливих шоків, ніж нефінансові підприємства. Залучення іноземних запозичень укладає в собі як вигоди, так і ризики, і остаточний ефект для економіки та банківського сектора багато в чому залежить від того, оптимальний чи обраний рівень зовнішнього боргу, чи ефективно банки управляють ризиками. У таких умовах все більш актуальною стає проблема оцінки ризиків та визначення прийнятного рівня зовнішніх запозичень банків. p> Метою цього дослідження є оцінка стійкості банківського сектора РФ при поточному рівні зовнішньої заборгованості банків, а також визначення можливостей і умов подальшого збільшення зовнішнього боргу з точки зору мінімізації схильності банків негативному впливу стресових факторів. Науковій новизною роботи є використання стрес-тестування для аналізу проблеми зовнішньої заборгованості російських комерційних банків. p> Справжнє дослідження складається з двох етапів. Спочатку проводиться стрес-тестування банківського сектора при поточному рівні зовнішнього боргу (20,2% по відношенню до пассивам кредитних організацій на 01.10.2007). При проведенні стрес-тестування використовується методика сценарного аналізу, і оцінюються основні види ризику: відсотковий, валютний, кредитний і ризик ліквідності. Стрес-сценарій передбачає зниження ціни на нафту до 40 дол./Барель, ослаблення ...
