ржавою є тільки Іран. У відношенні зазначеної країни FATF закликає приймати контрзаходи. У другу категорію віднесені країни в чиїх національних системах ПІД/ФТ є значні недоліки, при цьому не розроблений план по усунення недоліків. До їх числа віднесені: Ангола, КНДР, Еквадор і Ефіопія. У категорію країн мали істотні недоліки, але котрі робили певні зусилля для їх коригування відносяться: Пакистан, Сан-Томе і Прінсіпі та Туркменія. Окремим списком йдуть країни мають недоліки в національних режимах і висловили готовність їх удосконалювати.
Саме в цих випадках виникає небезпека неконтрольованого виведення капіталу за межі РФ. Практика показує, що в період фінансової кризи обсяг зовнішньо-торгових операцій, пов'язаних з неконтрольованим вивезенням капіталу за межі РФ, може зрости.
При цьому необхідно приділяти увагу не тільки клієнтам, здійснюють зовнішньоекономічні операції з представниками вищевказаних країн. Так, на думку глави МВС Росії - Рашида Нургалієва транскордонні організовані злочинні угруповання можуть використовувати навіть можливі діри в Митному союзі: Білорусії, Казахстану і Росії [2].
Як показує практика, до найбільш поширених помилок належать:
Виявлення перевіряючими операцій, інформація про які не прямувала в СМБО;
Опис критеріїв на підставі яких банк кваліфікував операції в якості підозрілих в полі В«Descr" не відповідало кодом ознаки, вказаному в іншому полі ОЕС;
Наявність на обслуговуванні у філії клієнтів - фізичних осіб, які здійснюють операції у великих обсягах, інформація про які направляється в Росфінмоніторинг, свідчить про необхідність посилення контролю над такими клієнтами.
Слід зазначити, що в даний час в Державній Думі обговорюється документ, який надасть банкам можливість закривати рахунки клієнтів при здійсненні ними підозрілих операцій. Набуття чинності зазначеного документа не тільки буде повністю відповідати вимогам FATF, але й істотно полегшить взаємодію банків з клієнтами, тому що відпаде необхідність використовувати різного роду обхідні маневри: від умовлянь до встановлення загороджувальних тарифів на продовження обслуговування.
Дотримання вимог Банку Росії до навчання персоналу по ПІД/ФТ. При проведенні моніторингу даного напрямку слід звертати особливу увагу насамперед на такі факти:
Наявність у філії (Дирекції Головного офісу) затверджених планів навчання персоналу та переліку підрозділів, співробітники яких повинні пройти навчання;
Виконання вимог з проведення всіх видів інструктажів та перевірок знань
Наявність у Відповідального співробітника філії (Підрозділи Головного Офісу) і в Управлінні персоналу документів, що підтверджують проходження співробітниками всіх видів навчання та перевірки знань Підтвердження факту наявності оригіналу (копії) документа в особовій справі працівника.
Як показує практика, найбільш поширеними помилками в даному напрямку є:
Відсутність у переліку структурних підрозділів Головного офісу або філії Банку, співробітники яких повинні пройти навчання з ПІД/ФТ (Кредитна дирекція, Казначейство, Керуючий філією, юрисконсульт);
Несвоєчасне внесення змін до переліку структурних підрозділів філії, співробітники яких повинні пройти навчання з ПІД/ФТ, що відображають зміну організаційно-штатної структури філії;
Здійснення планових інструктажів та перевірок знань, що не включених до щорічний план навчання; Недотримання плану навчання в частині тематики навчальних заходів;
Проведення вступного інструктажу значно пізніше дати прийому співробітника на роботу;
Відсутність в особистих справах працівників документів, що підтверджують проходження інструктажів з ПІД/ФТ.
Завершальним етапом моніторингу є комплексна оцінка діяльності філії з розглядався напрямку. У ряді кредитних організацій застосовується метод скорингу при якому філії (структурному підрозділу) проставляється оцінка від 1 до 10 балів.
оf = ГҐ (Оn * Kn) * D, де
оf - підсумкова оцінка філії;
Оn - оцінка філії по конкретному напрямку моніторингу
Кn - ваговий коефіцієнт, що визначає частку значення оцінки по конкретному напрямку моніторингу
D - коефіцієнт дисконту, понижуючий загальну оцінку при застосуванні до Банку заходів впливу з боку Банку Росії або інших державних наглядових органів за результатами раніше проведених перевірок філії.
D = 0,7 - у разі, якщо за результатами перевірки філії територіальною установою Банку Росії до Банку застосовані штрафні санкції;
D = 0,8 - у разі, якщо за результатами перевірок філії територіальною установою Банку Росії чи інших державних органів отримано припис про вжиття заходів щодо усунення допущених порушень;
D = 1 - у всіх інших випадках.
При проставленні оцінки філії та підрозділи банку можуть бути поділені на групи.
Філії та підрозділи з високим рівнем ризику виявлення порушень за...
