их сферах підприємницької діяльності - промисловому виробництві, будівництві, торгівлі та ін.
Так, наприклад, для зниження ризику втрат, пов'язаних з падінням попиту на певний вид продукції: промислове підприємство освоює і здійснює випуск різних видів продукції; будівельна фірма поряд з основним видом робіт здійснює виконання допоміжних і супутніх робіт, а також вживає заходів, що дозволяють максимально швидко переорієнтуватися на випуск інших видів будівельної продукції т.п.
У страховому бізнесі прикладом диверсифікації є розширення страхового поля. Так страхування, наприклад, врожаю, будівель і т.п. на невеликому просторі (у разі настання урагану тощо), може призвести до необхідності виплати великих страхових сум. Збільшення страхового поля зменшує ймовірність одночасного настання страхової події.
.2.2 Страхування
Найбільш важливим і найпоширенішим прийомом зниження ступеня ризику є страхування ризику.
У загальному випадку страхування - це угода, згідно з якою страховик (наприклад, яка-небудь страхова компанія) за певну обумовлену винагороду (страхову премію) приймає на себе зобов'язання відшкодувати збитки або їх частину (страхову суму) страхувальнику (наприклад, господареві якого-або об'єкта), що відбулися внаслідок передбачених у страховому договорі небезпек і (або) випадковостей (страховий випадок), яким піддається страхувальник або застрахована їм майно.
Таким чином, страхування являє собою сукупність економічних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок?? енежних внесків цільового страхового фонду і використання його для відшкодування збитку і виплати страхових сум.
Сутність страхування виражається в тому, що інвестор готовий відмовитися від частини доходів, щоб уникнути ризику, тобто він готовий заплатити за зниження ступеня ризику до нуля. Фактично якщо вартість страховки дорівнює можливому збитку, то інвестор, не схильний до ризику, захоче застрахуватися так, щоб забезпечити повне відшкодування будь-яких фінансових втрат (капіталу, доходів), які він може понести.
Страхування передбачає виплату страхового внеску, або премії (ціни, яку ви платите за страховку) з метою уникнути збитків. Купуючи страховий поліс, йдуть на гарантовані витрати (страховий внесок, який виплачується за поліс) взамін ймовірності понести набагато більший збиток, пов'язаний з відсутністю страховки.
Розглянемо, як відбувається розрахунок страхових операцій. Позначимо Страхову суму W, страховий платіж S і ймовірність страхового випадку p. Припустимо, що застраховане майно оцінюється в Z. За правилами страхування W=Z.
Таким чином, можна припустити наступну схему, представлену в таблиці 2.2
Таблиця 2.2 - Схема страхування
Ймовірності Операціі1-ppСтрахованія нет0-ZОперація страхування-SW-SІтоговая операція (страхування є) -SW-SZ
Знайдемо характеристики операції без страхування та підсумкової операції. З теорії страхування відомо, що при нульовій рентабельності страховика можна вважати, що S=pW. Отримаємо наступні результати, які запишемо у вигляді таблиці 2.3.
Таблиця 2.3 - Розрахункові формули
ОперацііХарактерістікі операційСтрахованія нетM1=-p * Z, D1=p * (1-p) Z2, r1=Операції страхованіяM2=0, D2=p * (1-p) W2, r2=Підсумкова операціяM =-S * (1-p) + p * (WSZ)=p * (WZ) -S=-p * ZD=S2 * (1-p) + (WSZ) 2 * p - (-p * Z) 2 r=Припустимо, що W=Z, тобто страхове відшкодування одно оцінці застрахованого майна, тоді D=0 і r=0.
Таким чином, страхування представляється вигідним заходом з точки зору зменшення ризику, якби не страховий платіж. Іноді страховий платіж становить помітну частину страхової суми і являє собою солідну суму.
Наприклад, припустимо, що підприємство має нерухомість в сумі 5 млн. руб. Імовірність того, що воно понесе майнові збитки в 1 млн. Руб. становить 0,1. Якщо вартість страховки дорівнює можливому збитку (тобто страхування з погляду статистики обгрунтовано) - страховий поліс на покриття відшкодованого збитку в 1 млн. Руб. коштуватиме 1 * 0,1=0,1 млн. руб.
У таблиці 2.4 показані два варіанти ставлення до матеріального майна: страхувати його чи ні.
Таблиця 2.4 - Розрахункова таблиця
СтрахованіеВероятность втрат 0,1Вероятность відсутності втрати 0,9Ожідаемий розмір імуществаРіскнет4 млн. руб.5 млн. руб. М1=4900000. Руб.r1=0,3да4,9 млн. Руб.4,9 млн. Руб.М2=4900000. Руб.r2=0
Тут М1=4 * 0,1 + 5 * 0,9=4,9, М2=4,9 * 0,1 + 4,9 * 0,9=4,9
D1=(4-4,9) 2 * 0,1 + (5-4,9) 2 * 0,9=0,09 і r1== 0,3
D2=(4,9-4,9) 2 * 0.1 + (4,9-4,9) 2 * 0,9=0 і r2== 0
Ясно, що при одному і тому ж очікувану стані матеріального майна (повна компенсація втрат при страховому відшкодуванні за вирахув...
