авління ними [15, с. 86-89];
· Метод дюрації, що полягає в розрахунку тривалостей інструментів. Даний метод використовується при оцінюванні процентного ризику на рік. Звєрєв O.A. Сучасні інновації в галузі організаційно-економічного розвитку комерційного банку [17, с. 128-135].
Одним з найбільш основних видів ризику, на думку Белякова А.В, з якими стикаються російські банки у своїй діяльності, є кредитний ризик [11, с. 56-98]. Цей ризик пов'язаний з імовірністю того, що позичальник не поверне або ж не повністю поверне позику і відсотки по ній в строк, встановлюваний кредитним договором.
Наслідком цього ризику може бути зменшення вартості кредитної частини в банківському портфелі активів. Оскільки кредит є одним з основних елементів банківських активів, то навіть незначне зниження вартості кредитного портфеля призведе до серйозних втрат капіталу.
Кредитний ризик формується з факторів, які можуть лежати і на боці позичальника і на стороні банку. До факторів, які лежать на боці позичальника, відносяться наприклад кредитоспроможність і характер заключаемой кредитної угоди. До факторів, які лежать на боці банку, можна віднести організацію кредитного процесу.
Панова Г.С. в книзі Кредитна політика комерційного банку визначає кредитоспроможність позичальника до?? до ступінь довіри банку до зобов'язанням клієнта повернути позикові кошти у встановлені терміни [22, с. 87-96]. Це залежить, насамперед, від фінансового стану клієнта, перспектив розвитку об'єкта, який кредитує банк, і багато іншого.
На основі аналізу політик управління ризиками таких банків як ВАТ Сбербанк Россі і ВАТ Промсвязьбанка був зроблений висновок, що ступінь кредитного ризику більшою мірою залежить від організації банком кредитного процесу. Важливими складовими цього процесу, які допоможуть у значній мірі знизити ризик кредитних угод, є: наявність інструментів і методологічних документів, які б регулювали кредитні операції; розробка чіткої процедури розгляду заявки та дозволу на видачу позички, визначення обов'язкових вимог до кредитної документації клієнта-позичальника; створення ефективного контролю над об'єктивністю видаваної позики і наявність реальних джерел погасити її; чітка постановка роботи аналітиків банку та високий рівень інформованості про клієнтів.
Незважаючи на те, що в 2008 році стався світова криза, багато російських банки оперативно відреагували на погіршення економічної ситуації в країні і розробили ряд антикризових заходів. Це дозволило зберегти допустимий рівень ризику і мінімізувати можливі банківські втрати.
Крім того, російські банки продовжили політику щодо практичного впровадження не тільки культури, а й принципів управління ризиками, засновану на кращій світовій практиці, методиці і рекомендаціях, які пропонує Базельський комітет з питань банківського нагляду.
Кожен банк визначає політику управління ризиками, яка встановлює найбільш важливих учасників і розподіляє основні функції в системі управління ризиками. Так, правління банку згідно зі своїми повноваженнями стверджує як загальну політику управління банківськими ризиками, так і політики управління кожним з видів ризику, що робить істотний вплив. У більшості банків ліміти на операції, які схильні до ризику, встановлюються Комітетом Банку з управління активами та пасивами (КУАП) та Комітетом Банку з надання кредитів та інвестицій (КПКІ). Пропозиції щодо встановлення лімітів готуються підрозділами, які здійснюють моніторинг та контроль за ризиками, потім направляються на розгляд зазначених вище комітетів.
В умовах тривалості кризи 2008 року, однією з ключових заходів, спрямованих на підвищення ефективності управління кредитними ризиками, став аналіз клієнтів і прийняття рішень про їх кредитуванні та подальший моніторинг роботи з проблемними заборгованостями.
Так само банки стали не тільки оцінювати кредитоспроможність безпосередніх учасників, що беруть участь в кредитної угоди, але й комплексний аналіз платоспроможності і стійкості бізнесу всієї групи компаній, до якої входять дані учасники угоди. Крім того, комерційні банки стали вводити принцип єдиного ліміту кредитування. Це дозволило не тільки обмежити всі ризики клієнта, але і відобразити умови, за яких банк готовий перекласти на себе ці ризики.
1.2 Інструменти управління кредитними ризиками та шляхи їх скорочення
За даними Центрального Банку Російської Федерації частка кредитного ризику у сумі ризиків російської банківської системи знаходиться на рівні 91,4% (за даними ЦБ РФ на 01.01.2013 р). Решта 8,6% припадають на ринкові ризики, 62,8% з яких становить процентний ризик.
Кредитн...
