вернення) власникам, що вклали їх в банк на умовах строкових депозитів. Тому «золоте» банківське правило говорить, що розмір і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. Порушення цього основоположного принципу і приводить до банкрутства банку.
. Платність банківських позик означає внесення одержувачами кредиту певної плати за тимчасове користування для своїх потреб грошовими коштами. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду «ціна» кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючу дію на господарський розрахунок підприємств, спонукаючи їх на збільшення власних ресурсів та економне витрачання залучених коштів. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з утримання свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і використання їх на власні та інші потреби.
. Забезпеченість кредиту знижує один з основних кредитних ризиків - ризик непогашення сс?? ди. Якби не брався до уваги цей принцип, то банківська справа перетворилася б в спекулятивне заняття, де високий ризик ведення операцій привів би до різкого зростання процентних ставок. Щоб забезпечити повернення позичок, банки, як правило, вимагають від своїх клієнтів матеріальних гарантій повернення позик.
Треба відзначити, що вирішення проблеми забезпеченості кредиту залежить від типу кредитування і від суб'єкта позики.
. Принцип цільового використання кредитних коштів випливає з тієї ролі, яку кредит відіграє в економічному житті. Роль кредиту вимірюється активністю його впливу на господарське життя країни, здатністю стимулювати досягнення високих кінцевих результатів всіх ланок економіки. Надаючи позику, банк повинен бути впевнений, що кредитний ресурс буде використано ефективно і повернений в строк. Облік мети використання позики дозволяє точніше прорахувати ризик і прибутковість за позикою.
. Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, що претендують на його отримання. Позика повинна надаватися тільки тим позичальникам, які в змозі її своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування має здійснюватися на основі показників кредитування, під якими розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень рентабельності на поточний момент і в перспективі.
Ступінь кредитоспроможності (або рівень кредитоспроможності) клієнта є показником індивідуального або приватного кредитного ризику для банку, пов'язаного з конкретним клієнтом, конкретної позичкою, виданої клієнту.
Всі ці принципи взаємозв'язані. З принципом терміновості повернення кредиту дуже тісно пов'язані два інших принципу кредитування, такі як диференційованість і забезпеченість.
Оцінка кредитоспроможності осіб, що просять кредит, проведена банками до укладання кредитних договорів, дає їм можливість певною мірою підстрахувати себе від ризику несвоєчасного повернення кредиту (і пов'язаних з цим для банку збитків) і, отже, передбачити дотримання принципу терміновості кредитування. Диференціація кредитування перешкоджає покриттю втрат і збитків за рахунок кредиту і служить необхідною умовою його нормально функціонував відсотка - це свого роду ціна кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючу дію на комерційний розрахунок підприємств, спонукаючи їх до збільшення власних ресурсів та економне витрачання залучених коштів.
Сенс цих принципів полягає в досягненні дійсно партнерських відносин, які об'єднують зусилля кредитора і позичальника, об'єктивно одно зацікавлених у розвитку національної економіки, зростанні продуктивності праці і на цій основі отриманні більшого прибутку, в гідному соціальному забезпеченні всіх громадян, тобто тих відносин, які 15 років тому були декларативно проголошені як центральна ідея комерціалізації економічних зв'язків між різними власниками в Росії, але так поки і не склалися. На ділі вони придбали зовсім іншу форму, при якій кожна зі сторін намагалася вирішити свої проблеми за рахунок «партнера».
У навчальній літературі можна зустріти приклади надмірно розширеного тлумачення принципів кредитування. У їх число включають, наприклад, деякі загальноекономічні принципи, тобто такі, які ні є специфічними для кредитної справи. В інших випадках до принципів намага...
