м підприємств і придбанням нової техніки за інвестиційною програмою на суму 115897.руб.
Таблиця 4 - Структура і склад основних розділів балансу.
Активно 01.01.11 р.на 01.01.12 г.Пріросттис.руб.% тис.руб.% тис.руб.% I. Необоротні АКТІВИНематеріальние актіви36 19311,234 0642,5-2 129-6Основние средства95 84129,7338 49324,4242 652253Незавершенное строітельство000000Фінансовие вложенія007 1910,57 191100Отложенние податкові актіви002 0860,22 086100Прочіе необоротні актіви9 0472,8395 21628,5386 1 694 268ІТОГО по розділу I141 08143,8777 05056,0635 9694 715II. ОБОРОТНІ АКТІВИЗапаси106 84833,2199 12014,392 27286Налог на додану вартість по придбаних ценностям4580,16270,016937Дебіторская задолженность66 31920,5345 15524,9278 836420Краткосрочние фінансові вложенія6 9542,257 7894,250 835731Денежние средства430,03 4110,23 +3687 833Прочіе оборотні актіви5330,25 1450, 44 612865ІТОГО по розділу II181 15556,2611 24744,0430 092237ІТОГО322 2361001 388 2971001 066 061331
Збільшення активів більш ніж у три рази свідчить про збільшення майнового потенціалу підприємства, пов'язаного з приєднанням до ТОВ «Сібенергоуголь» кількох підприємств. У структурі активу балансу збільшена частка необоротних активів на 12,2%.
Частка нематеріальних активів зменшилася на 8,7% при абсолютному зниженні на 2129 тис.руб., частка основних засобів в структурі балансу підприємства зменшувалася на 5,3% при абсолютному збільшенні на 242 652 тис.руб., що пов'язано з приєднанням підприємств і придбанням нової техніки, частка інших необоротних активів збільшена на 25,7% і склала на кінець звітного періоду 28,5%.
Зменшення частки оборотних активів на 12,2% пов'язане зі зниженням частки запасів на 11,1% і при абсолютному збільшенні на 92272 тис.руб.
Більша частина коштів підприємства вкладена у необоротні активи, частка в структурі яких на кінець звітного періоду становить 56%.
Значне збільшення дебіторської заборгованості та фінансових вкладень пов'язано з придбанням нової техніки в лізинг (задолжненность «Катерпиллар файнешл» становить 35602 тис.руб.), будівництвом нового АБК і реконструкцією дитячого садка - 30 706 тис.руб., а так само за рахунок проектних робіт - 9155 тис.руб.
Збільшення кредиторської заборгованості і позик пов'язано із залученням підрядних організацій, які надають комплекс послуг і здійснюють буро-вибухові роботи - 45510 тис.руб., сторонніх послуг з диспетчеризації - 9498 тис.руб. та орендою АБК - 2483 тис.руб., а так само з отриманням кредиту в Альфа-Банку в розмірі 200 000 тис.руб. і позик у розрізу «Киселівського» і ХК «СДС-Вугілля» на суму 406 305 тис.руб.
1.5 Собівартість продукції
Собівартість вугілля є узагальнюючим показником, що відбиває всю виробничо-господарську діяльність розрізу.
Аналіз собівартості вугільної продукції має винятково важливе значення. Він дозволяє виявити тенденції зміни даного показника, а також визначити вплив факторів на його зміну і на цій основі дати оценку роботи даного підприємства.
Таблиця 5
Елементи затратДекабрь 2011 г +/- до скорректпланфакттис. руб.руб./ттис. руб.руб./ттис. руб.руб./т1. Повна себестоімость63 480863.6759 915804.13-4 436-59.54Товарная продукція без ПДВ, тис. Руб.34 94637 768Цена 1 т товарного вугілля, руб.475.46506.8931.43Прібиль від випуску товарної продукції - 28 534-388.22-22 147-297.246 38790.98Реалізація, тис.т.46.950.03Реалізація, тис.руб.41 057.042 616Цена 1 т реалізованого вугілля, руб. без НДС875.42852.32-23.10Прібиль від випуску реалізованої продукції - 22 423-17 2995 124Услугі кредитних організацій365317Местние налогі0217217Прібиль. збитки - 22 459-17 5694 890Расходи з прібилі36270234Виплати соц. характеру та прочіе55010 +3259 775Ітого затрати64 06670 5106 444
У 2011 році собівартість 1 тонни вугілля склало 506,89 руб., що вище собівартості за планом на 31,43 руб/т. З урахуванням даних факторів фактична собівартість перевищила собівартість планову на 31,43 руб/т.
Таблиця собівартості за елементами витрат собівартості
Таблиця 6
Наіменованіе2011 годI квар-талв тому чіслеII квар-талв тому числеПланЯнварьФевральМартАпрельМайИюнь1789101112131415Объём продукции1 250305951051053151051051051. Матеріальні затрати849.3873.01 039.9786.3808.7823.8802.5763.6905.3Вспомогательние материалы397.8474.3607.4412.1416.2415.7417.0353.3476.9запчасти28.131.331.724.837.331.726.746.422.1ГСМ292.3314.5327.2305.7311.8265.2250.6272.9272.0резина53.8106.1226.764.338.690.3108.07.5155.4верхнее строеніе0.00.00.00.00.00.00.00.00.0щебень10.17.88.37.57.512.512.512.512.5прочіе матеріали13.514.713.49.720.916.019.214.014.8...
