т овердрафту; I - мінімальний місячний обсяг готівкових надходжень клієнта
Мінімальний усічений місячний обсяг виручки, що інкасується з урахуванням зданих самим клієнтам розраховується наступним чином:
з кожного місячного обсягу готівкових надходжень на рахунок клієнта за останні 3 (трьох) повних місяці віднімається по три максимальних зарахування грошової виручки протягом відповідного місяця,
з отриманих усічених обсягів готівкових надходжень вибирається найменший, який використовується в подальших розрахунках.
Технічний овердрафт представляється клієнту, без урахування його фінансового стану, під оформлення на рахунок позичальника платежі (продаж/купівля валюти на Біржі, до повернення строкового депозиту або інші гарантовані надходження на рахунок клієнта).
Розрахунок ліміту технічного овердрафту здійснюється за формулою:
L=0,95 x Su x K
L=0.95 x S
де: L - Розрахунковий ліміт овердрафту; Su - сума коштів у валюті, спрямованих на конвертацію; K - Біржовий курс (рублі/валюта) на день переказу коштів; S - сума гарантованих надходжень на рахунок клієнта протягом найближчих 3 (трьох) робочих днів. Після отримання очікуваних надходжень на рахунок клієнта технічний овердрафт закривається.
2. Практика застосування овердрафту для юридичних і фізичних осіб в РФ
Овердрафт для юридичних осіб - необхідність в сучасних умовах функціонування підприємства. Досить часто трапляється так, що оплата за рахунками-фактурами, договорами, поставкам перевищує суми, що перебувають на рахунку клієнта банку. Саме тоді юридичній особі і знадобиться овердрафт, який дозволяє витрачати кошти понад тієї суми, яка є в розпорядженні.
Іншими словами, овердрафт для юридичних осіб - це кредитування розрахункового рахунку клієнта, яке використовується для оплати розрахункових документів при нестачі грошових коштів на розрахунковому рахунку. Відмінністю від простого кредиту є те, що всі вступники кошти позичальника йдуть на погашення заборгованості.
Види овердрафту:
· Овердрафт стандартний (класичний).
· Овердрафт авансом - надається (в основному, надійним клієнтам) з метою залучення на розрахунково-касове обслуговування.
· Овердрафт під інкасацію - надається клієнтам, обороти по кредиту розрахункового рахунку якого не менш ніж на 75% становить інкасується грошова виручка (у тому числі здана на розрахунковий рахунок самим клієнтом).
· Овердрафт технічний - надається без урахування фінансового стану клієнта, під оформлення на рахунок позичальника гарантовані надходження на рахунок (продаж/купівля валюти на Біржі, до повернення строкового депозиту та інші).
Усі банки висувають різні вимоги до клієнтів при відкритті такого роду кредиту. Існують лише стандартні правила, за якими юридичним особам необхідно надати довідку про обороти. І необхідно взяти на себе зобов'язання відкрити рахунок у банку із забезпеченням обороту, розмір якого повинен бути не менше ліміту овердрафту.
При бажанні відкриття овердрафту без забезпечення юридичним особам необхідно відкрити рахунок у банку за 6 місяців до подачі заяви на відкриття овердрафту. На нього грошові кошти мають надходити стабільно, а позичальник мати бездоганну кредитну репутацію.
Ліміт овердрафту для юридичних осіб із забезпеченням і без нього встановлюється на основі фінансових звітах, довідках про рух коштів клієнта, що відкриті в інших банках. Однак при розрахунку ліміту овердрафту без забезпечення враховується інформація про обороти на рахунку клієнта за попередні півроку, з урахуванням самого маленького показника за цей період, а також чисті надходження на його рахунок.
Овердрафт для юридичних осіб має масу переваг:
· Після надання в банк платіжних документів на оплату, процедура отримання кредитних коштів не складна;
· Застава приймається в будь-якій формі;
· У разі збільшення обсягу коштів, які надходять на рахунок, збільшується сума ліміту по кредиту;
· Заборгованість погашається автоматично, грошові кошти перераховуються з рахунку.
До позитивної сторони відноситься той факт, що відсотки нараховуються на залишкову суму кредиту. Хоча цей самий відсоток вище, ніж по звичайному кредиту або лізингу.
Коли відкривається овердрафт для юридичних осіб, банк зазвичай встановлює термін до одного року. За цей період банк має право в односторонньому порядку, або ж з повідо...
