стягненню боргів, але і докладний аналіз відомостей про позичальників і причини виникнення прострочень. Результати аналізу поряд з характеристиками прибутковості по зондирующим кредитами та обсягами прострочення є підставою дляприйняття рішення про зміну умов кредитування та вимог до позичальників або про збереження параметрів кредитних продуктів без змін на певний період.
Найважливішим завданням аналізу є класифікація клієнтів, допустили прострочення, на сумлінних позичальників, що мають економічні труднощі, та осіб (організації), що не проявляють наміри виконувати зобов'язання перед кредитором.
Характеристики позичальників першої групи необхідно використовувати для уточнення скорингових моделей, а також методик оцінки фінансового становища клієнтів, а відомості про другій групі - для вдосконалення методів і засобів перевірки благонадійності клієнтів.
Таким чином, одним з можливих шляхів підвищення адаптивності управління кредитним процесом є реалізація етапів кредитного процесу при проведенні зондуючого кредитування. Важливим чинником у даному процесі виступає формування внутрішніх систем рейтингової оцінки корпоративних позичальників, розгляду яких буде присвячений наступний параграф дипломної роботи.
3.2 Рейтингова система оцінки корпоративних позичальників
Своєчасний прогноз ймовірності дефолту позичальника може вберегти банк від небажаних наслідків, пов'язаних з невиконанням позичальниками своїх зобов'язань, чого не дозволяють зробити методики оцінки кредитоспроможності, що спираються здебільшого на бухгалтерську звітність, часто не відображає реального стану позичальника.
Проблема управління кредитними ризиками в російських банках не втрачає своєї актуальності. Не секрет, що в період кризи багато системи кредитного ризик-менеджменту, використовувані комерційними банками в повсякденній практиці, виявилися неефективними. Значна частина позичальників, що потрапила в групу ненадійних і проблемних клієнтів, мала досить високі рейтинги кредитоспроможності, розраховані по внутрішньобанківських стандартам. Швидше за все, причина такого протиріччя криється в низькій якості, а іноді й повну відсутність у банків власних внутрішніх методик, що регламентують порядок оцінки ймовірності дефолту позичальників.
Аналіз російської банківської практики показав, що використовувані в даний час методи оцінки кредитоспроможності позичальників потребують значного покращення. На наш погляд, однією з найсерйозніших проблем є не тільки відсутність у більшості російських банків власних ефективних методик оцінки ймовірності дефолту, а й просте нерозуміння керівництвом банку необхідності такого роду оцінки, обумовленою недостатністю інформації, одержуваної від позичальників.
У цьому зв'язку вкрай важливою для російської банківської системи є розробка адаптованих методик оцінки кредитоспроможності, ймовірності дефолту позичальників, розрахунку мінімальних вимог до розміру зарезервованого капіталу з використанням сучасних міжнародних підходів (зокрема, системи IRB).
Механізм і область застосування системи IRB
Використання системи IRB з метою розрахунку нормативу достатності капіталу передбачає проходження декількох етапів оцінки:
) Класифікація акти...
