n="justify"> витрати на консультації з експлуатації обладнання - Ро,
інші види витрат за послуги лізингодавця - РДР.
Таблиця 5. Вихідні дані до задачі 5
ПоказательСо, млн.руб.Т, придатного,% годСкр,% годСкм,% годРк, тис.руб.Рю, тис.рубРо, тис.рубРдр, тис.рубЗначеніе130312137110310260100
Визначення величини зносу:
Різ=(Со * Нам)/100%=(130 * 12%)/100%=15600000. руб.
Визначення величини кредитних ресурсів, руб.:
Кр =? (Сн + Ск)/2=(130 + 114,4)/2 + (114,4 + 98,8)/2 + (98,8 + 83,2)/2=319800000. руб.,
де Сп, к - вартість обладнання відповідно на початок і кінець року.
Розрахунок плати за користування кредитними ресурсами:
Пкр=(Кр * Скр)/100%=(319,8 * 13%)/100%=41574000. руб.
Розрахунок величини компенсаційних виплат:
Пкомп=(Кр * Скм)/100%=(319,8 * 7%)/100%=22386000. руб.
Розрахунок величини додаткових послуг лізингодавця, тис. руб.:
Пусл=Рк + Рю + Ро + РДР=110 + 310 + 260 + 100=780 тис. руб.
Розрахунок загальної суми виплат лізингодавцю за лізинговою угодою:
ЛП=Пкр + Пкомп + Пусл=41,574 + 22,386 + 0,78=64740000. руб.
Розмір періодичних лізингових внесків при щоквартальній виплаті внесків, млн. руб.:
Лв=ЛП/(4 * Т)=64,74/12=5395000. руб.
Завдання 6
Розрахувати величину дисконту та суму платежу форфетором клієнту за придбані у нього векселя.
Таблиця 6. Вихідні дані до задачі 6
ВаріантНомінал (Н) Період (t) Пільгові дні (Л) Облікова ставка (n) 085018035
За формулою дисконту.
Величина дисконту визначається за формулою:
,
де Д - величина дисконту, дол.;
Н - номінал векселя, дол.; - термін векселі, тобто число днів, що залишилися до настання терміну платежу за даним векселем;
Л - число пільгових днів; - облікова ставка,%;
- число днів у фінансовому році.
Використовуємо табличний редактор Excel для обчислення Д:
Таблиця 7. Розрахунок дисконту
Н, долл.t, дніЛ, дніn,% Дi, долл.8500001803521604,17 36042854,17 54064104,17 72085354,17 900106604,17 +1080127854,17 +1260149104,17 1440170354,17Ітого: 767833, 33
Сума платежу клієнту складе:
8? 850000-767833,33=6032,17 тис. дол.
Таким чином, Форфетор виплатить клієнтові за придбані у нього векселі 6032,17 тис. дол. Йому ж ці векселі принесуть суму виручки 6800 тис. дол. і дохід 767833,33 дол. або 12,73%.
За процентними номерам.
Для спрощення розрахунків у формулу дисконту вводять процентні номери:
,
тоді величина дисконту розраховується за формулою:
Розрахунок процентних номерів зведемо в таблицю 8.
Таблиця 8. Розрахунок процентних номерів
Номер платежаН, долл.t, дніЛ, дніПроцентние номера18500001803155550028500003603308550038500005403461550048500007203614550058500009003767550068500001080392055007850000126031073550088500001440312265500Итого:6800000 55284000
Величина дисконту складе:
Сума платежу клієнту:
Розрахунок через середній термін форфетирования:
Величину дисконту розрахуємо за формулою:
Підставляємо вихідні значення у формулу, отримуємо Д=767833,33 дол.
Сума платежу клієнту:
Список використаних джерел
грошовий платіжний оборот кредит
Банківська справа. Підручник для вузів/Під ред. Колесникова В.І.- М .: Фінанси і статистика, 2011. - 384 с.
Гроші. Кредит. Банки: Підручник/Под ред. Г. Н. Бєлоглазова.- М ..: Вища освіта, 2009. - 388 с.
Гроші, кредит, банки/Под ред. О.Ю. Свиридова.- М .: МарТ, 2007. - 471 с.
Єрьоміна Н.В. Банківські інформаційні системи/Н. В. Єрьоміна.- К .: КНЕУ, 2010. - 153 с.
Іванов І. М. Гроші та кредит/І. М. Іванов.- К .: МАУП, 2009. - 329 с.
Калина А.В. Робота сучасного комерційного банку: Учбов.-метод. Посібник/А. В. Калина, А. А. Кощєєв А.А.- К .; 2010. - 244 с.
