33 698 4563 930 8294 278 3144 640 9154 968 6385 421 459Коеффіціент дисконтування (13%)1,0000,8770,7690,6750,5920,5190,4560,4000,3510,3080,2700,2370,208Дисконтированный грошовий потік - 1 524 3751 762 2532 065 6922 392 2192 645 1552 947 9323 272 9703 478 6103 786 1194 107 0044 397 0254 797 751Дісконтірованний грошовий потік наростаючим підсумком - 1 524 3753 286 6285 352 3207 744 53910 389 69413 337 62616 610 59620 089 20623 875 32527 982 32932 379 35437 177 105NPV - 1600000- 75 6251 686 6283 752 3206 144 5398 789 69411 737 62615 010 59618 489 20622 275 32526 382 32930 779 35435 577 105
Зміна величини виручки при збільшенні обсягів реалізації гаманців на 10%.
ПеріодІнтервал планування, квартал0123456789101112Мужскіе гаманці, шт.0253275330363385440473495550583605660Цена чоловічих гаманців, руб.5 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 000Женскіе гаманці, шт.0330363385440473495550583605660715770Цена жіночих гаманців, руб.4 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0004 000Фірменная упаковка (коробка), шт.0165165198220253275308330363385418440Цена фірмової упаковки (коробки), руб.500500500500500500500500500500500500Общая виручка, руб.02 667 5002 909 5003 289 0003 685 0003 943 5004 317 5004 719 0004 972 0005 351 5005 747 5006 094 0006 600 000
Зміна величини витрат при збільшенні обсягів реалізації гаманців на 10%.
ПеріодІнтервал планування, квартал0123456789101112Мужскіе гаманці, шт.0253275330363385440473495550583605660Цена чоловічих гаманців, руб.500500500500500500500500500500500500Женскіе гаманці, шт.0330363385440473495550583605660715770Цена жіночих гаманців, руб.400400400400400400400400400400400400Фірменная упаковка (коробка), шт.0165165198220253275308330363385418440Цена фірмової упаковки (коробки), руб.505050505050505050505050Затрати, руб.0266 750290 950328 900368 500394 350431 750471 900497 200535 150574 750609 400660 000
План прибутків і збитків ТОВ «Billfold» при зміні обсягу реалізації чоловічих і жіночих гаманців
№ п/пСтатьі витрат і доходовІнтервал планування, квартал1234567891011121. Виручка від реалізації 2 667 5002 909 5003 289 0003 685 0003 943 5004 317 5004 719 0004 972 0005 351 5005 747 5006 094 0006 600 0002.Переменние витрати, у тому числі: 2.1.Себестоімость чоловічих кошельков126 500137 500165 000181 500192 500220 000236 500247 500275 000291 500302 500330 0002.2.Себестоімость жіночих кошельков132 000145 200154 000176 000189 200198 000220 000233 200242 000264 000286 000308 0002.3.Себестоімость фірмової упаковкі8 2508 2509 90011 00012 65013 75015 40016 50018 15019 25020 90022 0002.4.Всего змінних затрат266 750290 950328 900368 500394 350431 750471 900497 200535 150574 750609 400660 0003.Маржінальная прібиль2 400 7502 618 5502 960 1003 316 5003 549 1503 885 7504 247 1004 474 8004 816 3505 172 7505 484 600 5940 0004.Постоянние витрати: 4.1.Плата за аренду2310002310002310002310002310002310002310002310002310002310002310002310004.2.Ремонт помещения30000300003000030000000000004.3.Обучение300003000000000000004.4.Материалы18750187501875018750000000004.5.Реклама3500015000150001500015000150001500015000150001500015000150004.6.Накладные расходи2400024000240002400024000240002400024000240002400024000240004.7.Плата за кредит (%) 27164,625362,823476,521501,519433,81729615002,512629,61014575444820,81969,74.8.ЗП продавцов1800001800001800001800001800001800001800001800001800001800001800001800004.9.Начисления на ЗП5436054360543605436054360543605436054360543605436054360543604.10.ЗП адміністративного персонала4500045000450004500045000450004500045000450004500045000450004.11.Начисления на ЗП1359013590135901359013590135901359013590135901359013590135904.12.Всего постійних затрат688 864,6640 062,8635 176,5633 201,5582 383,8580 246577 952,5575 579,6573 095570 494567 770,8564 919,75.Прібиль до сплати налогов1 711 8851 978 4872 324 9232 683 2982 966 7663 305 5043 669 1473 899 2204 243 2554 602 2564 916 8295 375 0806.ЕНВД1359113591135911359113591135911359113591135911359113591135917.Чістая прібиль1 698 2941 964 8962 311 3322 669 7072 953 1753 291 9133 655 5563 885 6294 229 6644 588 6554 903 2385 361 4898.Чістая прибуток наростаючим ітогом1 698 2943 663 1905 974 +5228 644 22 911 597 40 414 889 31 718 544 87 322 430 50 226 660 16 631 248 82 136 152 05 941 516 548 Розрахунок NPV ТОВ «Billfold» при зміні обсягу реалізації чоловічих і жіночих гаманців
ПоказательІнтервал планування, квартал0123456789101112Чістая прибуток - 1 698 2941 964 8962 311 3322 669 7072 953 1753 291 9133 655 5563 885 6294 229 6644 588 6554 903 2385 361 489Інвестіціі1600000 ------------грошове потік - 1 698 2941 964 8962 311 3322 669 7072 953 1753 291 9133 655 5563 885 6294 229 6644 588 6554 903 2385 361 489Коеффіціент дисконтування (13%)1,0000,8770,7690,6750,5920,5190,4560,4000,3510,3080,2700,2370,208Дисконтированный грош...
