ового капіталу;
- кредитоспроможність позичальника;
- мета позики;
- характер забезпечення;
- термін і обсяг наданого кредиту.
Верхня межа відсотка за кредит визначається ринковими умовами. Нижня межа складається з урахуванням витрат банку по залученню коштів та забезпечення функціонування кредитного установи.
При розрахунку норми відсотка в кожній кредитній угоді комерційний банк враховує
- рівень базової процентної ставки;
- надбавку за ризик з урахуванням умов кредитного договору.
Базова процентна ставка (П баз ) визначається виходячи з орієнтовної собівартості кредитних вкладень та закладеного рівня прибутковості позичкових операцій банка на майбутній період:
П баз = С 1 + З 2 = П м , де
З 1 - середня реальна ціна всіх кредитних ресурсів на планований період
З 2 - відношення планованих витрат по забезпеченню функціонування банку до очікуваного обсягу продуктивно розміщених коштів
П му - планований рівень прибутковості позичкових операцій банку з мінімальним ризиком
Враховуючи, що процент за активних операціях банку відіграє важливу роль у формуванні доходів, а плата за залучення ресурсів займає істотне місце в складі його витрат, актуальне значення має проблема визначення процентної маржі (М факт ), тобто різниці між середніми ставками по активних (П а ) і пасивним операціями банку (П п ):
М факт = П а - П п
Основними факторами, що впливають на розмір процентної маржі, є обсяг і склад кредитних вкладень і їх джерел, терміни платежів, характер застосовуваних процентних ставок і їх рух.
При діючій практиці кредитування в нашій країні, як правило, застосовуються фіксовані ставки відсотка, що не підлягають перегляду до закінчення кредитної угоди. Однак, просуваючись по шляху створення ринкового механізму, не можна не враховувати досвід західних країн, де одночасно існує набір процентних ставок, які, в більшості випадків, переглядаються залежно про ринкової кон'юнктури і пристосовуються до неї. p> 3. Завдання
Умова: на рахунок у банку покладена сума в розмірі 300 руб. визначити суму процентних грошей, яку можна отримати через три місяці, якщо відсоткова ставка дорівнює 15% річних (використовувати схему простих відсотків).
Рішення: схема простих відсотків припускає незмінність бази, з якої відбувається нарахування. Нехай вихідний інвестується капітал дорівнює Р; необхідна прибутковість - r (в частках одиниці). Вважається, що інвестиція зроблена на умовах простого відсотка, якщо інвестований капітал щорічно збільшується на величину Р• r. Таким чином, розмір інвестованого капіталу через n років (Rn) буде дорівнює:
Rn = Р + Р• г + ... + Р• г = P • (1 + n • r). br/>
Таким чином, підставивши наявні значення, отримуємо:
Rn = 300 • (1 +0,25 • 0,15) = 311,25
Різниця між початковим капіталом і сумою, отриманою після нарахування відсотків, буде дорівнює? Р = Rn - Р = 311,25 - 300 = 11,25 рублів. br/>
Відповідь: сума процентних грошей становить 11, 25 рубля. p> Висновок
Підводячи підсумок даної роботи, можна зробити наступні висновки:
1. Існують різні міжнародні кредитно-фінансові інститути, основними з яких є Міжнародний валютний фонд і Група Світового банку, представлена, свою чергу, Міжнародним банком реконструкції та розвитку і трьома його філіями.
2. Основні завдання даних організація є сприяння збалансованому зростанню міжнародної торгівлі, надання кредитів країнам-учасникам, міждержавне валютне регулювання
3. Капітал даних організацій формується за рахунок внесків країн-учасників. Розмір внеску визначає можливість впливу країни на діяльність тієї чи іншої фінансово кредитної організації.
4. Крім МВФ та Групи СБ існують інші міжнародні кредитно-фінансові інститути, сферою діяльності яких є економіка окремих регіонів.
5. Надання позик здійснюється на платній основі, що дає привід говорити про таку категорію, як позичковий відсоток. Позичковий відсоток виникає там, де окремий власник передає іншому певну вартість у тимчасове користування з метою її продуктивного споживання.
6. Існують різні форми позичкового відсотка, їх класифікація визначається рядом ознак. Однією з найбільш поширених в Росії форм позикового відсотка є банківський відсоток. Його формування пов'язане як з особливостями ринкової кон'юнктури, так і з регулятивної функцією Центрального Банку Росії.
Література
1. Бєлоглазова Г.М. Грошовий обіг і банки: Навчальний посібник. - М.: Фінанси і статистика, 2000
2. Гроші, кредит, банки: Підруч...
