,
де Зх - Затрати. p> Наведені показатели рентабельності НЕ мают ПЄВНЄВ стандартів. Їх Використовують у дінаміці и для порівняння з аналогічнімі Показники других предприятий даної Галузі господарювання.
Оцінка фінансового стану позичальника - комерційного банку здійснюється на підставі:
- Дотримання ним обов'язкових Економічних норматівів та Показників ДІЯЛЬНОСТІ, Передбачення нормативними актами национального банку України;
- аналізу прібутків та збитків;
- аналізу якості актівів та пасівів;
- создания резервів для покриття можливіть ВТРАТИ від активних операцій;
- Виконання зобов'язань комерційним банком у минуле;
- якості банківського менеджменту.
При здійсненні ОЦІНКИ фінансового стану позичальника - ФІЗИЧНОЇ особини мают буті враховані:
- соціальна Стабільність клієнта, тоб наявність власної нерухомості, рухомого майна, ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТОЩО, постійної роботи;
- сімейний стан клієнта;
- вік та здоров'я клієнта;
- доходи І витрати клієнта;
- інтенсівність КОРИСТУВАННЯ банківськімі позички у минуле та своєчасність їх Погашення и процентів за ними, а такоже КОРИСТУВАННЯ іншімі банківськімі услуг;
- зв'язки клієнта у діловому мире ТОЩО.
Головня Джерелом ІНФОРМАЦІЇ про фінансовий стан потенційного позичальника є его звітність: баланс, звіт про прибутки и збитки, звіт про наявність майна, а такоже розрахунки ПЄВНЄВ Показників, Зроблений на підставі цієї звітності. Альо Це не вічерпує усіх відомостей про клієнта. Є ще Другие джерела, до якіх належати Архіви банку, інформація від других фінансово-кредитних установ, економічна преса ТОЩО.
Банк-кредитор має право Вимагати у клієнта список банків и ФІНАНСОВИХ установ, з Якими ВІН має и МАВ отношения в минули. ВІН винен з'ясувати питання про стан потокової розрахунків клієнта з постачальником, своими працівнікамі.
Тільки на підставі результатів ретельної аналітичної роботи банк Робить Висновки про здатність клієнта повертаті Боргі, а отже, и про можлівість Укладання з ним кредитної догоди.
1.2 Методики ОЦІНКИ кредітоспроможності ПІДПРИЄМСТВА
Різноманітність визначеня кредітоспроможності позичальника и складність самої ее ОЦІНКИ обумовлюють! застосування безліч підходів до решение даної проблеми.
Існують Різні Способи ОЦІНКИ кредітоспроможності. Коженая їх їх взаємно доповнює один одного. Если, Наприклад, аналіз цільового ризику дозволяє оцініті кредітоспроможність клієнта у момент Здійснення Операції Тільки на базі однієї позікової Операції, то система ФІНАНСОВИХ Коефіцієнтів прогнозує ризико з урахуванням сукупно Боргу, середніх стандартів, что склалось, и тенденцій.
аналіз копійчаного потоку клієнта НЕ Тільки оцінює в цілому кредітоспроможність клієнта, альо и показує на Цій Основі граничні Розміри новіх позик, а такоже слабкі місця управління підпріємст...
