ння. Виділяють ризики зовнішні і внутрішні. До зовнішніх будуть ставитися ризики, не пов'язані безпосередньо з діяльністю конкретного банку або якого-небудь клієнта. До них зараховують ризики економічні, політичні, соціальні, геофізичні та інші. Ці ризики виникають внаслідок таких подій, як військові конфлікти, революції, зміни політичних режимів, націоналізація і приватизація, введення ембарго, стихійні лиха. В особливу групу зазвичай виділяють економічні зовнішні ризики банку, до яких відносяться: нестійкість валютних курсів; інфляція; погіршення фінансового стану клієнта, що призвело до зниження його платоспроможності або банкрутства і так далі.
Внутрішні ризики банку підрозділяють на ризики в основній і допоміжній діяльності банку. До першої групи зазвичай відносять ризики, що виникають при здійсненні різних банківських операцій: ризик по розрахункових операціях, депозитарний ризик, кредитний ризик та інші. До другої групи відносять ризики, що виникають при здійсненні банками позабалансових операцій, а також ризик банківських зловживань, ризик втрати репутації банку, ризик втрати позицій банку на ринку, ризик зниження банківського рейтингу і т.д. Особливістю ризиків, віднесених до цієї групи, є те, що вони не мають будь-якої кількісної оцінки і виражаються лише в упущених банком можливості отримання доходів.
У деяких випадках наводиться інша класифікація банківських ризиків залежно від сфери їх виникнення. При цьому виділяються різні рівні виникнення ризиків:
ризик країни;
ризик фінансової надійності окремого банку;
ризик окремого виду банківської операції.
Ризик країни (ризик країни) - це ризик зміни поточних або майбутніх політичних чи економічних умов в країнах в тій мірі, в якій вони можуть вплинути на здатність країн, а також клієнтів - представників цих країн, а також клієнтів - представників цих країн відповідати за зобов'язаннями. Ризик країни представляє особливу актуальність для банків, що мають розвинені кореспондентські відносини з широким колом зарубіжних банків. Основними складовими ризику країни є політичний і економічний ризики.
Ризик фінансової надійності окремого банку виявляється як ризик недостатності капіталу банку, ризик незбалансованої ліквідності, ризик недостатності обов'язкових резервів.
Ризик окремого виду банківської операції, як правило, представляє комбінацію різних ризиків. Наприклад, кредитний ризик буде включати ризик н?? Повернення основного боргу (втрата частини активів), ризик несплати відсотків по кредиту (втрата частини доходів), ризик втрати забезпечення кредиту внаслідок загибелі застави або банкрутства гаранта. Крім цього, потрібно враховувати і безпосередньо операційні ризики: ризики юридичного оформлення кредитної операції, ризики комп'ютерних систем і т.д. Якщо кредитополучатель є нерезидентом, можуть з'явитися ризики країни. Якщо кредит надано у валюті, можуть мати місце валютні ризики [7, с. 92 - 96].
Різні види ризиків тісно пов'язані один з одним, що може істотно підвищити банківський профіль ризику. Наприклад, банк, який здійснює валютні операції, як правило, зазнає валютного ризику, але він виявиться також під додатковим ризиком ліквідності та процентним ризиком у випадку, якщо в нетто-позиції по термінових операціях буде мати відкрит...
