вило, медичні органи не представляють банкам офіційні дані про стан здоров'я їх клієнтів. Тому при необхідності банки можуть вимагати відповідні довідки безпосередньо від посадових осіб, зацікавлених в отриманні банківських позичок. Крім того, використовується довірча інформація авторитетних осіб та інших клієнтів банку.
Наявність правонаступництва встановлюється за допомогою відповідних юридичних документів, завірених нотаріальними органами. До цих документів відносяться заповіти, доручення на ведення комерційних справ, накази і розпорядження про призначення на керівні посади та інші документи.
Високі особисті якості власників та керівників фірм в кінцевому рахунку знаходять відображення в об'єктивних показниках комерційної діяльності. Крім загальних показників господарсько-фінансової діяльності (рівень власного капіталу, валова товарна продукція, реалізація, прибуток, рентабельність) банки проявляють інтерес до спеціальними показниками, безпосередньо впливає на зворотність наданих позичок. У сучасній банківській практиці такі показники асоціюються з поняттям кредитоспроможності позичальника. [26; 94]
У процесі управління кредитним ризиком комерційні банки використовують сукупність критеріїв і показників, розгляд та аналіз яких дозволяють зробити висновок про рівень кредитоспроможності позичальника. Конкретний набір показників, що характеризують діяльність підприємства в різних банках, неоднаковий і видозмінюється в процесі розвитку кредитних відносин. [18; 39]
Критерії і показники оцінки кредитоспроможності позичальника в чому визначаються економічними особливостями розвитку суспільства. Формування товарно-грошових відносин, розвиток підприємництва та приватного сектору, еволюція форм і видів кредиту, державна політика в галузі кредиту виступають ключовими факторами для пошуку актуальних показників кредитоспроможності. Рівень розвитку банківської справи і сформована культура кредитування також накладають своєрідний відбиток на процес аналізу кредитоспроможності. Критерії, які в даний час свідчать про кредитоспроможності підприємства, завтра можуть не прийматися до уваги. Сьогоднішній тип позичальника, користується повагою і розташуванням банківського суспільства, завтра може перестати вважатися таким. [18; 40]
Оцінка кредитоспроможності передбачає використання насамперед показників, що характеризують діяльність позичальника з погляду можливості погашення позичкової заборгованості. Однак такі показники при всій своїй важливості мають деякі обмеження. Це обумовлено тим, що:
по-перше, багато показників, характеризують фінансове становище позичальника в минулому, так як розраховуються вони за даними за минулий період; прогноз ж кредитоспроможності на перспективу ґрунтується на оцінці можливостей погашення позик в майбутньому;
по-друге, такі показники розраховуються на підставі даних про залишки на звітні дати, а не на основі даних про обороти за певний період, в той час як дані про обороти повніше характеризують можливості погашення позик. [12; 189]
В анкетах, використовуваних для оцінки кредитного ризику кредитоотримувача у світовій практиці, ключовим пунктом є величина його доходів, який не містить спотворень у зв'язку з чіткою системою декларування доходів, при цьому банк має можливість перевірки достовірності відомостей про величину річного доходу. У нашій країні йде ще тільки налагодження подібної системи, тому вітчизняні банки не можуть перевірити з високим ступенем достовірності величину фактичного доходу кредитоотримувача і покладаються на його чесність. У зв'язку з цим у вітчизняній практиці при кредитуванні фізичних осіб особлива увага приділяється наявності забезпечення - найчастіше поруки та застави.
Таким чином, при оцінці кредитного ризику з фізичними особами представляється доцільним користуватися різного роду анкетами, але покладатися також на інтуїтивний підхід кредитного працівника. Однак інтуїтивний підхід повинен ґрунтуватися на об'єктивних даних анкети, використовуваної банком. Основна проблема оцінки кредитного ризику полягає в складності визначення дійсної величини доходів приватної особи, тому кредитний працівник повинен уважно вивчити пункти анкети, що характеризують репутацію і спосіб життя потенційного кредитоотримувача.
Будь-яка анкета містить у собі питання, що стосуються освіти, технічної кваліфікації, попередніх місць роботи, сімейного стану кредитоотримувача. Перераховані відомості, на відміну від реальної величини доходу, можливі для перевірки в умовах вітчизняної практики, і на підставі аналізу даних фактів кредитний працівник в змозі дати інтуїтивну і логічну оцінку кредитного ризику при кредитуванні конкретної фізичної особи. Наприклад, якщо кредитополучатель має хорошу освіту (диплом про за...
