карти, єврочеки, інші пластикові картки, випущені фінансовими установами, дорожні чеки, інші чеки і векселі. Зокрема, називалися такі склади, як: а) крадіжка й інше незаконне вилучення платіжного засобу; б) підробка або фальсифікація платіжного засобу з метою його шахрайського використання; в) отримання, придбання, перевезення, продаж, передача іншій людині або володіння викраденим або іншим чином незаконно вилученою, підробленим або фальсифікованим платіжним засобом з метою його шахрайського використання; г) шахрайське використання викраденого або іншим чином незаконно вилученого, підробленого або фальсифікованого платіжного засобу.
У ст. 3 рішення були закріплені склади злочинів, пов'язаних з використанням комп'ютерів, а саме умисне здійснення або сприяння здійсненню передачі грошей або грошово-кредитних цінностей, внаслідок чого відбулася незаконна втрата власності іншої особи, з метою отримання незаконної економічної вигоди особою, яка вчинила дане діяння, або третьою особою, яка не мала права вводити, змінювати, видаляти або підробляти комп'ютерні дані, або не мало права втручатися у функціонування комп'ютерної програми або системи. Нарешті, в ст. 4 рішення передбачалися склади злочинів, пов'язані з використанням деяких пристроїв, спеціально пристосованих для шахрайства та підробки платіжних засобів ЄС. У цілому за всі перераховані склади злочинів в національних кримінально-правових системах повинні бути встановлені за рекомендаціями даного рішення відповідні високі санкції, включаючи позбавлення волі, та можливість екстрадиції таких злочинців (ст. 6 рішення).
У рішенні також була встановлена ??кримінальна відповідальність юридичних осіб за вчинення злочинів, перелічених у ст. 2 - 4, коли притягується до відповідальності також особа, яка діяла в інтересах такої юридичної особи, особисто або від імені його органу, що займає керівну посаду і має владні повноваження, навіть у випадку, коли внаслідок його бездіяльності (недостатнього контролю та нагляду) одне з цих злочинів було скоєно безпосередньо його підлеглим. Як санкцій для юридичних осіб були встановлені наступні заходи: а) позбавлення права звертатися за державною допомогою або субсидіями; б) тимчасова або постійна дискваліфікація в області комерційної діяльності; в) приміщення під судовий нагляд; г) судовий наказ про ліквідацію (ч. 1 ст. 8).
Нарешті, в ст. 9 - 12 рішення висвітлювалися процесуальні і процедурні аспекти кримінального переслідування за злочини, пов'язані з шахрайством і підробкою платіжних засобів в ЄС: юрисдикційні кордону, висування звинувачення, питання екстрадиції і співробітництва між державами - членами ЄС, обмін інформацією між державами - членами ЄС та Генеральним секретаріатом Ради ЄС.
Важливе значення мало рішення Ради ЄС від 26 червня 2001 Про відмивання грошей, встановленні, розгляд, заморожуванні, вилучення і конфіскації знарядь та доходів від злочину ??raquo; (2001/500/JHA), засноване на Загальній акції під аналогічною назвою від 3 грудня 1998 (98/699/JHA). У ст. 2 говориться, що кожна держава - член ЄС має вжити необхідних заходів відповідно до національних системами покарань для ефективного переслідування осіб, які вчинили злочини, передбачені ст. 6 (1) (а) і (b) Конвенції ЄС 1990 року, з метою залучення їх до покарання на строк до 4 років позбавлення волі. При цьому кожна держава - член ЄС має гарантувати, що його законодавство та процедури з конфіскації доходів злочину також дозволять, принаймні у справах, коли ці доходи не можуть бути вилучені, призвести конфіскацію власності, вартість якої відповідає розміру шуканих злочинних доходів. Однак держави - члени ЄС могли виключати можливість конфіскації власності, вартість якої відповідає розмірам злочинних доходів, в тих випадках, коли ця вартість не перевищує 4 тис. Євро.
На закінчення необхідно згадати про проект Кримінального кодексу Європейського союзу lt; 4 gt ;. Незважаючи на відсутність досі достатньої політичної інтеграції країн Євросоюзу, тут намітилася тенденція створення єдиного судового і поліцейського простору та уніфікованого механізму кримінально-правового регулювання в економічній сфері ЄС. На сучасному етапі достатньої законодавчої базою для створення загальноєвропейського кримінального права є не стільки положення Маастрихтських угод, змінених Амстердамським договором 1997 року, про співробітництво в кримінальної області lt; 5 gt; і положення проекту європейської Конституції, а також проаналізовані вище тематичні конвенції і норми комунітарного кримінального права, скільки недавно підготовлений модельний КК ЄС.
Цей проект складається з двох частин. У частині I Кримінальне право (Злочину і кари) міститься сім статей, що закріплюють окремі склади економічних злочинів. У статті 1 Шахрайство по відношенню до бюджету Співтовариства це правопорушення становить з...
