ідносяться: рівень менеджменту на всіх рівнях кредитної організації, тип ринкової стратегії, здатність розробляти, пропонувати і просувати нові кредитні продукти, адекватність вибору кредитної політики, структура кредитного портфеля, фактори тимчасового ризику (при тривалому терміні кредитної угоди підвищується ймовірність зміни відсотка , валютних курсів, доходів по цінних паперах, процентної маржі і т.д.), дострокове відкликання кредиту у зв'язку з невиконанням умов кредитного договору, кваліфікація персоналу, якість технологій і т.д.
Слід зазначити, що зазначені вище зовнішні фактори кредитного ризику також пов'язані з діяльністю банку - вони визначають умови його функціонування. Однак ці зв'язку різні за своїм характером: зовнішні чинники не залежать від діяльності банку, а внутрішні - залежать. Як вже говорилося, виділяється група факторів, пов'язаних з діяльністю позичальника або іншого контрагента операції кредитного характеру. Сюди відносяться зміст і умови комерційної діяльності позичальника, його кредитоспроможність, рівень менеджменту, репутація, фактори ризику, пов'язані з об'єктом кредитування.
Фактори кредитного ризику є основними критеріями його класифікації. Залежно від сфери дії факторів виділяються внутрішні і зовнішні кредитні ризики; від ступеня зв'язку факторів з діяльністю банку - кредитний ризик, залежний або незалежний від діяльності банку. Кредитні ризики, залежні від діяльності банку, з урахуванням її масштабів діляться на фундаментальні (пов'язані з прийняттям рішень менеджерами, що займаються управлінням активними та пасивними операціями); комерційні (пов'язані з напрямком діяльності підрозділів); індивідуальні та сукупні (ризик кредитного портфеля, ризик сукупності операцій кредитного характеру).
До фундаментальних кредитних ризиках відносяться ризики, пов'язані зі стандартами маржі застави, прийняттям рішень про видачу позик позичальникам, що не відповідають стандартам банку, А також є наслідком процентного і валютного ризику банку і т.д. Комерційні ризики пов'язані з кредитною політикою щодо малого бізнесу, великих і середніх клієнтів - юридичних і фізичних осіб, з окремими напрямками кредитної діяльності банку. Індивідуальні кредитні ризики включають ризик кредитного продукту, послуги, операції (угоди), а також ризик позичальника або іншого контрагента.
Факторами ризику кредитного продукту є: його відповідність потребам позичальника (особливо по терміну і сумі); фактори ділового ризику, що випливають із змісту кредитованого заходу; надійність джерел погашення; достатність і якість забезпечення. Крім того, фактори кредитного ризику можуть витікати з операційного ризику, так як в процесі створення продукту можуть бути допущені технологічні та бухгалтерські помилки в документах, а також зловживання.
Механізм надання конкретної кредитної послуги, яку можна умовно назвати видом кредиту, являє собою певний напрям кредитної діяльності банку. Вид кредиту також дозволяє класифікувати кредитні ризики: ризики кредитування за овердрафтом, на основі кредитної лінії і т.д. Для видів кредиту характерно як загальне, так і специфічний прояв кредитних ризиків. Наприклад, при кредитуванні за овердрафтом існує ризик виникнення несанкціонованого овердрафту, ризик порушення черговості платежів при овердрафті, ризик безперервності позикової заборгованості за овердрафтом та ряд інших. Для інвестиційних кредитів це такі специфічні ризики, як ризик неправильного визначення потреби клієнта в кредитуванні, ризик неправильного вибору пакету кредитів, ризик неокончанія будівництва, ризик старіння проекту, ризик знецінення забезпечення, ризик браку сировини, відсутність ринку збуту готової продукції, ризик неправильного розрахунку потоків готівки , ризик перегляду прав власності на проект, ризик неплатоспроможності гаранта, ризик неякісного інвестиційного меморандуму. Тому кожен вид кредиту супроводжується різними видами ризиків і факторів, що їх викликають, що вимагає розробки різного методологічного забезпечення і застосування різних методів управління кредитними ризиками.
Факторами кредитного ризику позичальника є його репутація, включаючи рівень менеджменту, ефективність діяльності, галузева приналежність, професіоналізм банківських працівників в оцінці кредитоспроможності позичальника, достатність капіталу, ступінь ліквідності балансу і т.д. Ризики позичальника можуть бути спровоковані самою кредитною організацією через неправильне вибору виду позики і умов кредитування.
Сукупний кредитний ризик, або ризик кредитного портфеля банку, має свої особливості в системі управління. Особливості визначаються, насамперед, сутністю таких понять, як кредитний портфель і якість кредитного портфеля raquo ;. Сукупний кредитний ризик - це ризик кредитного портфеля комерційного банку.
...
