шового обігу в країні); дотримання ліквідності і підвищення надійності банків. Кредит, повернутий у термін - це прояв благонадійності позичальника і можливість надання його в наступний раз на більш пільгових умовах. Термін кредитування визначається виходячи з терміну залучення ресурсів і вимоги ліквідності балансу банку.
. Дифференцированность - припускає неоднозначний підхід до питання про видачу кредиту позичальникові. Тому при прийнятті рішення про видачу кредиту враховуються кредитна історія клієнта, його платоспроможність і кредитоспроможність, забезпечення кредиту та інші фактори.
. Цільове використання кредиту - кредит видається на конкретні цілі. Не допускається використання кредиту на інші, не передбачені кредитним договором, мети. Комерційні банки зобов'язані відстежувати напрями вкладення кредитних ресурсів позичальнику.
. Забезпеченість - виражає необхідність захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань. Забезпеченість - це гарантія повернення позики у визначений термін. Забезпеченість означає наявність у позичальників юридично оформлених зобов'язань, договору застави матеріальних цінностей, договора-гарантии, договору-поручительства, договору страхування відповідальності непогашення кредиту. Важливе значення має не тільки наявність забезпечення, але грамотно юридично оформлене зобов'язання позичальника, яке гарантуватиме своєчасне повернення кредиту.
. Платність - це плата за тимчасове користування коштами, наданими банком у розпорядження позичальника. Даний принцип реалізується через банківський відсоток. Ставка банківського відсотка - це своєрідна ціна кредиту. Платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити кошти кредиторів, витрат на адміністративно-управлінські витрати, інших операційних витрат і норму прибутку. Банківський відсоток виступає у вигляді певної суми грошей, одержуваної кредитором від позичальника за «товар», в якості якого виступають тимчасово позичені гроші.
Форми кредиту
При кредитуванні використовуються різні форми кредиту. У сучасних умовах відомі наступні форми кредиту, ступінь розвиненості яких різна.
Комерційний кредит - найраніша форма кредиту. Він надається покупцю у товарній формі у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Метою комерційного кредиту є прискорення руху товарів. Як правило, даний кредит оформляється векселем або відкриттям рахунку. Комерційне кредитування виникає через неспівпадання термінів поставки товарів і грошових розрахунків за них. У процесі розрахунків виникає дебіторсько-кредиторська заборгованість, в результаті якої покупці могли використовувати надійшли матеріальні цінності до їх оплати, або постачальники отримували гроші раніше (передоплата) відвантаження товарів або виконання робіт. Сторонами кредиту виступають підприємства.
Банківський кредит - на відміну від комерційного кредиту виникає між підприємством, організацією, населенням (позичальниками), з одного боку, і банком (кредитором), з іншого. Банківський кредит має строго цільовий і терміновий характер. Банківський кредит спрямований на зниження витрат обігу через систему безготівкових розрахунків; перерозподіл капіталу і прискорення його концентрації в найбільш рентабельних сферах економіки.
Державний кредит - це кредит, при якому держава може виступати і як кредитора і в якості позичальника. Держава може видавати кредити іншим країнам, підприємствам і організаціям, регіонам. Держава, розміщуючи свої облігації та інші цінні папери серед підприємств, організацій і населення, виступає позичальником на суму емісії державних боргових зобов'язань. Державні кредити бувають наступних видів:
§ внутрішні і зовнішні;
§ короткострокові, середньострокові і довгострокові;
§ виграшні, купання і процентні.
Споживчий кредит - виступає у вигляді позикових коштів, наданих державою, банками і підприємствами населенню. Це кредити працівникам підприємства з продажу товарів з розстрочкою платежу, іпотечні кредити на купівлю і будівництво житла, позики на купівлю автомобілів та інші подібні споживчі цілі.
Міжбанківський кредит - кредит, сторонами угоди якого є банки. Міжбанківський кредит видається комерційним банкам Центральним Банком і один одному.
Міжгосподарський кредит - при даному кредиті суб'єктами кредитних відносин виступають різні підприємства та організації, що надають грошові кошти один одному на умовах повернення. Міжгосподарський кредит виникає при тимчасових фінансових труднощах, для виконання спільних програм і проектів, при наданні фінансової допомоги в інших аналогічних випадках.
