грошовий чек, а такоже рахунки на Сплату платежів та документи, Установлені відповідною Платіжною системою для відправлення переказу готівкі та Отримання его в готівковій форме.
Валютно-обмінні операции, а такоже Операції з банківськімі металами здійснюються на підставі касових документів, визначених іншімі нормативно-правовими актами.
Для проведення операцій з цінностямі, які обліковуються на позабалансові рахунки, Використовують Видатковий позабалансові ордер и прибутковий позабалансові ордер.
Вимоги Інструкції Про касові операции в банках України от 14.08.2003 року (далі - Інструкція) до оформлення касових документів НЕ пошірюються на операции Із ЗАСТОСУВАННЯ платіжніх карток.
Цією Інструкцією візначені зразки касових документів, на підставі якіх здійснюються приймання и видача готівкі. Бланки касових документів виготовляють согласно з їх зразки друкарська способом або з якихось використанн комп ютерної техніки з відображенням обов язкових реквізітів, передбачення цією Інструкцією, крім Копійчаної чеків, Які виготовляють лишь друкарська способом.
Форми документів, Які застосовуються во время приймання переказу готівкі та виплати ее суми отримувачу в готівковій форме, визначаються відповідною Платіжною СИСТЕМИ І мают містіті обов'язкові реквізити: дата Здійснення операции, зазначену платника та отримувача, дані паспорта особини-отримувача або документа, что его замінює, сума касової операции, Підписи платника або отримувача та працівніків банку, уповноважених Здійснювати Касовая операцію.
До обов язкових реквізітів касових документів, Які оформлюються для зарахування суми готівкі на відповідні рахунки (крім переліченіх вищє), такоже належати: номер Рахунку отримувача та назва банку отримувача. Усі реквізити в касових документах мают буті заповнені согласно з правилами, зазначену в Інструкції. Крім обов язкових, касові документи могут містіті ї Інші реквізити, потрібні для Здійснення ОКРЕМЕ операцій з готівкою. Додаткові реквізити могут буті допісані в Касовая документі від руки ручкою.
Заповнює касові документи клієнт від руки ручкою чи помощью технічних засобів або працівник банку за Згідно клієнта Із ЗАСТОСУВАННЯ технічних засобів або системи автоматизації банку (далі - САБ).
Прибуткові, відаткові та прибутково-відаткові касові ордери, заяви на видачу готівкі оформляються банком помощью технічних засобів Із зазначену номера прімірніка в правому верхньому кутку або віпісуються з використанн копіювального або самокопіювального паперу.
У разі использование САБ для оформлення касових документів та відповідно до порядку внутрішнього контролю банк візначає Кількість підписів працівніків банку, Які оформляються, контролюють та віконують Касовая операцію.
Банк візначає відповідальніх працівніків, Яким надається право підпісуваті касові документи за касовими операціямі, та візначає систему контролю за їх здійсненням.
Віпісується така Кількість прімірніків касових документів, крім грошового чека, яка потрібна для учасников розрахунків.
У разі Здійснення операцій з готівкою без Відкриття Рахунку на суму, что перевіщує 50000 гривень або еквівалент цієї суми в іноземній Валюті, з метою ідентіфікації осіб у касових документах мают зазначатіся Такі реквізити:
· для фізичних осіб-резидентів: прізвище, ім я, по-батькові особини, яка Здійснює операцію з готівкою, дата народження, серія та номер паспорта (або документа, что его замінює), дата відачі та орган, что его бачивши, місце проживання, ідентифікаційний номер согласно з Державним Реєстром фізичних осіб - платників податків та других обов язкових платежів;
· для фізичних осіб-нерезидентів: прізвище, ім'я, по батькові (у разі его наявності) особини, яка Здійснює операцію з готівкою, дата народження, серія та номер паспорта (або документа, что его замінює), Дата видачі та орган, что его бачивши, громадянство, місце проживання або ТИМЧАСОВЕ перебування;
· для юридичних осіб-резидентів: найменування, Місцезнаходження, ідентифікаційний код согласно з Єдиним Державним Реєстром підприємств та ОРГАНІЗАЦІЙ України, реквізити банку, у якому Відкрито поточний рахунок (із зазначену его номера), прізвище, ім ' я, по-батькові особини - представника цієї юридичної особини, яка безпосередно одержує, вносити або переказує готівку, дата народження, серія та номер паспорта (або документа, что его замінює), дата відачі та орган, что его бачивши;
· для юридичних осіб-нерезидентів: найменування, Місцезнаходження, реквізити банку, у якому Відкрито поточний рахунок (із зазначену его номера), прізвище, ім'я, по батькові (у разі его наявності) особини, представител...
