ов'язань) може відбуватися минаючи банківську систему (тут буде доречно провести аналогію з готівкою), тобто в даному випадку перенесення «електронних грошей» (інформації про грошові зобов'язань емітента) здійснюється безпосередньо з пристрою (будь то комп'ютер або карта з мікропроцесором) одного власника (платника) на пристрій іншого власника (одержувача).
В даному випадку технологія обігу грошових зобов'язань емітента увазі збереження принципу анонімності при здійсненні операцій з використанням «електронних грошей» (тобто платник не може бути ідентифікований). електронний гроші банк
З юридичної точки зору, підприємство торгівлі (послуг) не тільки здобуває зобов'язання емітента у їх власників і, відповідно, право вимоги до емітента по виконанню даних зобов'язань, але і право поступитися їх іншим юридичним особам. В даному випадку звернення «електронних грошей» відбувається як між юридичними так і фізичними особами минаючи банківську систему і які тут виступають в якості" платіжного засобу, еквівалентного готівці.
Інноваційні технології у сфері роздрібних платежів, ідеологія яких побудована на перенесенні" електронних грошей з пристрою (будь то комп'ютер або карта з мікропроцесором) одного власника на пристрій іншого власника без централізованої обробки кожної операції, можна вважати технологіями" електронних грошей. В іншому випадку це всілякі карткові програми.
Таке визнання здійснюється не в силу закону, як у випадку законними засобами платежу у вигляді купюр і монет, а в силу договору з емітентом. Однак, враховуючи особливості нашого законодавства (черговість платежів, картотека), поступка підприємством придбаних зобов'язань, складених в електронній формі, буде безпосередньо здійснюватися їх емітенту, який в безготівковому порядку перерахує кошти підприємству в сумі, що дорівнює їх еквіваленту. Попередньою оплатою товарів (робіт, послуг) незалежно від їх технічної реалізації (карти з магнітною смугою, з мікропроцесором і т. Д.), Технології яких, як правило, базуються на технології з централізованою обробкою кожної транзакції, яка має всі необхідні унікальні ознаки для визначення носія вартості (спеціального пристрою) попередньо оплачених товарів (робіт, послуг), використовуваного при скоєнні роздрібних угод.
Точка зору, згідно якої до систем" електронних грошей слід відносити системи, що реалізують технологію перекладу з пристрою на пристрої інформації в електронному вигляді про грошові зобов'язання емітента, маючи на увазі таким чином систему оплати, яка відбувається минаючи банківську систему, є помилковою з юридичної точки зору. Оскільки, в даному випадку відбувається не оплата (платіж) товарів (робіт, послуг) за допомогою" електронних грошей, а поступка кредитора (покупця) підприємству торгівлі (послуг) права вимоги до емітента по виконанню грошових зобов'язань. Слід уточнити, що придбання товарів (робіт, послуг) відбувається шляхом уступки покупцем підприємству торгівлі (послуг) права вимоги до емітента по виконанню грошових зобов'язань. Зрештою, виконання емітентом своїх грошових зобов'язань відбуватиметься в одній з форм законного платіжного засобу: готівкою або в безготівковому порядку, шляхом переказу грошових коштів через банківські рахунки.
Четвертий критерій: «електронні гроші», з економічної точки зору, є багатоцільовим «платіжним засобом», тобто приймаються як «засобу платежу» не тільки їх емітентом, але й іншими підприємствами торгівлі (послуг) ». Як приклад тут можна навести передплачені мікропроцесорні карти телекомунікаційних, транспортних, паливних компаній і т. Д., Якщо при здійсненні операцій з їх використанням можна придбати товари (роботи, послуги).
Щодо одноцільових карт (синонім даного поняття: передплачені картки), прикладом яких можуть служити: таксофонні картки, скретчкарти, картки для проїзду на метро, ??транспортні квитки і т. п., чому їх не слід відносити до «електронних грошей»? Причина в наступному: одноцільові картки - це можливість для фіксування в електронному вигляді дебіторської заборгованості їх емітента перед власником даного засобу за попередньо оплаченими товарами (роботами, послугами), тобто засіб для фіксуванні інформації про товари, проданих до того, як їх дійсно придбали або послугах (роботах), оплачених до того, як їх дійсно надали (вчинили). В даному випадку обліку попередньо оплаченої вартості товарів і/або послуг, що надаються клієнту, здійснюється на спеціальному пристрої, що знаходиться у володінні клієнта. Як правило, це пластикова карта з вбудованим в неї мікропроцесором. Також облік вартості товарів та/або послуг можливий і в централізованій базі даних емітента зазначеного продукту, доступ до якої може здійснюватися, наприклад, за допомогою пластикової картки з магнітною смугою.
Якщо спроектувати сформульовані критерії пон...
