аціях банк платить за зобов'язаннями клієнта, попередньо отримавши від нього кошти. При АВАЛЬНИЙ операції банк здійснює платіж лише в разі банкрутства боржника.
Крім традиційних форм кредитування, в російській банківській практиці набули широкого поширення кредитні операції, які з правової точки зору за спільною ознакою не є договорами позики. Серед них можна виділити облік векселів, лізинг, факторинг, форфейтинг.
При обліку векселів відбувається трансформація комерційного кредиту в банківський шляхом дисконтування. Банк купує векселі до настання строку їх погашення, утримуючи на свою користь відсоток від суми векселя за час, що залишився до терміну платежу (зазвичай 50% від номіналу). Одержуваний при цьому дисконт у вигляді різниці між номіналом векселя і сумою його покупки складає основний дохід фондових відділів банків.
За останні роки все ширше стала застосовуватися така форма банківського кредитування, як форфейтинг, тобто така кредитна операція, при якій експортер, отримавши від імпортера акцептовані імпортером переказні векселі (тратти), продає їх зі знижкою банку або спеціалізованої фінансової фірмі. При настанні терміну оплати тратт імпортер погашає зазвичай піврічними платежами свою заборгованість. Традиційно кредитуванням зовнішньоторговельних фірм на базі форфейтинга займаються великі банки. Угода оформляється відповідним індосаментом (передавальним написом).
У кінцевому підсумку, вибір тієї чи іншої форми кредитування кожен банк здійснює в залежності від своїх фінансових можливостей, що проводиться ним кредитної політики і контингенту обслуговуваних клієнтів.
Глава 2. Аналіз кредитної політики комерційного банку ВТБ 24 (ЗАТ)
. 1 Коротка характеристика Банку ВТБ 24 (ЗАТ)
Комерційні банки - це основна ланка банківської системи. Головною відмінністю від центрального є відсутність у них права емісії банкнот. Комерційні банки здійснюють майже всі види банківських операцій: касові, розрахункові, кредитні, валютні, операції з цінними паперами, надання різноманітних фінансових і посередницьких послуг і т.д.
Банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності, наступні банківські операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності , терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.
ВТБ сьогодні - системоутворюючий російський банк, який побудував міжнародну фінансову групу.
Група ВТБ володіє унікальною для російських банків міжнародною мережею, яка налічує більше 20 банків і фінансових компаній в 19 країнах світу. ВТБ надає своїм клієнтам комплексне обслуговування в країнах СНД, Європи, Азії та Африки. На російському банківському ринку група ВТБ займає друге місце за всіма основними показниками.
ВТБ став провідною міжнародною фінансовою групою російського походження.
Учасники групи ВТБ:
Банки: ВТБ (ВАТ), ВТБ 24 (ЗАТ), ВАТ Транскредитбанка raquo ;, ВАТ Банк Москви raquo ;;
Компанії: ВАТ ВТБ-Лізинг raquo ;, ЗАТ ВТБ-Девелопмент raquo ;, ЗАТ ВТБ Капітал Управління Активами raquo ;, ЗАТ ВТБ Реєстратор, ЗАТ ВТБ Спеціалізований депозитарій, ТОВ ??laquo; мультикарта raquo ;, ЗАТ Холдинг ВТБ Капітал raquo ;, ТОВ СК ВТБ Страхування raquo ;, НПФ ВТБ Пенсійний фонд, ЗАТ ВТБ Борговий центр, ТОВ ВТБ Пенсійний адміністратор, ТОВ ВТБ Факторинг.
Мережа банку формують 589 філій і додаткових офісів в 69 регіонах країни. Він пропонує клієнтам основні банківські продукти, прийняті в міжнародній фінансовій практиці.
У числі наданих послуг: випуск банківських карт, іпотечне та споживче кредитування, автокредитування, послуги дистанційного управління рахунками, кредитні картки з пільговим періодом, строкові вклади, оренда сейфів, грошові перекази. Частина послуг доступна клієнтам в цілодобовому режимі, для чого використовуються сучасні телекомунікаційні технології.
Офіційною датою народження ВТБ 24 прийнято рахувати 1 серпня 2005 року, коли в групі ВТБ був створений спеціальний роздрібний Банк - ЗАТ Внешторгбанк Роздрібні послуги, у побуті відразу прийняв назву ВТБ РУ. Створено банк був на базі ЗАТ КБ Гута-Банк, контрольний пакет акцій (85,81%) якого був придбаний ВТБ в 2004 році.
До числа основних операцій Банку, що формують фінансовий результат, відносяться:
кредитування клієнтів Банку - фізичних осіб, включаючи споживче та іпотечне кредитування, а також надання кредитів індивідуальним підприємцям;
