астосування інструментів стрес-тестування є: регулярність використання, розгляд усіх можливих сценаріїв, які можуть надати критичний вплив на стан Банку.
Часто рекомендують наступні сценарії:
- паралельний зсув кривої прибутковості на ± 100 базисних пунктів;
поворот кривої ставок на ± 25 базисних пунктів;
зміна індексу акцій на ± 10%;
рух валютних курсів на ± 6%.
Переваги стрес-тестування: можна розглядати будь-які сценарії; дозволяє виявити вплив окремих факторів; відповідає на питання: що найгірше трапиться в останніх відсотках випадків? Недоліки стрес-тестування: сценарії погано обгрунтовані, суб'єктивні; сценарії визначаються складом портфеля, не враховуються ризики, які можуть бути притаманні портфелю зі зміненою структурою; оцінює тільки розмір втрат, не враховуючи їх ймовірності; погано підходить для аналізу великих портфелів з великим числом факторів ризику. Періодичність проведення стрес-тестування, як правило, не повинна бути рідше одного разу на шість місяців.
Банк Росії узагальнив результати опитування Про практику стрес-тестування в кредитних організаціях raquo ;. Більшість кредитних організацій, з числа опитаних, (78%) проводять стрес-тестування. З них 91% банків використовують при організації стрес-тестування підходи, рекомендовані Банком Росії. У ході стрес-тестування ризик ліквідності оцінювали 92%, кредитний ризик - 84%, ринковий ризик - 82% банків. Операційний ризик оцінюють близько половини кредитних організацій, що здійснюють стрес-тестування. Стрес-тестування за видами ризиків проводиться банками в середньому з такою періодичністю: кредитний ризик - 6 разів на рік, ринковий ризик - 5 разів на рік (3 банку щодня), ризик ліквідності - 9 разів на рік (7 банків щодня), операційний -7 разів на рік. В цілому результати проведеного опитування дозволяють говорити про значну позитивну динаміку в частині застосування кредитними організаціями методів стрес-тестування. При цьому російська практика управління ризиками, зокрема, застосування стрес-тестів, поступово наближається до міжнародним підходам (у Європі стрес-тест є невід'ємною частиною управління ризиками).
Стрес-тестування кредитних організацій, зобов'язаних розраховувати величину процентного ризику, показує, що в цілому по групі чутливість до процентного ризику за 2009 рік зросла: за станом на початок поточного року потенційні втрати могли б скласти 5, 5% капіталу проти 4,8% на початок минулого року. Це сталося у зв'язку із зростанням обсягів торговельних портфелів кредитних організацій.
2. ОСОБЛИВОСТІ РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТУ
2.1 Ризик-менеджмент в банківській справі: цілі, завдання, функції, стратегія, організація
Ризик - це фінансова категорія. Тому на ступінь і величину ризику можна впливати через фінансовий механізм. Такий вплив здійснюється за допомогою прийомів фінансового менеджменту і особливої ??стратегії. У сукупності стратегія і прийоми утворюють своєрідний механізм управління ризиком, тобто ризик-менеджмент. Таким чином, ризик-менеджмент являє собою частину фінансового менеджменту.
Ризик-менеджмент являє собою систему управління ризиком і економічними, точніше, фінансовими відносинами, що виникають в процесі цього управління.
Під стратегією управління розуміються напрям і спосіб використання засобів для досягнення поставленої мети. Цьому способу відповідає певний набір правил і обмежень для прийняття рішення. Стратегія дозволяє сконцентрувати зусилля на варіантах рішення, не суперечної прийнятої стратегії, відкинувши всі інші варіанти. Після досягнення поставленої мети стратегія як напрям і засіб її досягнення припиняє своє існування. Нові цілі ставлять задачу розробки нової стратегії.
Тактика - це конкретні прийоми і методи для досягнення поставленої мети в конкретних умовах. Завданням тактики управління є вибір оптимального рішення і найбільш прийнятних у даній ситуації методів і прийомів управління.
Ризик-менеджмент як система управління складається з двох підсистем: керованої підсистеми (об'єкт управління) і керуючої підсистеми (суб'єкта управління). Схематично це можна представити таким чином рис. 1.
Об'єктом управління в ризик-менеджменті є ризик, ризикові вкладення капіталу і економічні відносини між господарюючими суб'єктами в процесі реалізації ризику. До цих економічних відносин відносяться відносини між страхувальником і страховиком, позичальником і кредитором, між підприємцями.
Суб'єкт управління в ризик-менеджменті - це спеціальна група людей (фінансовий менеджер, Аквізітор, актуарій та ін.), яка за допомогою різних прийомів і спос...
