основного обладнання. Виробнича потужність ділянки визначається, виходячи з паспортної продуктивності одиниці обладнання 2,4 т/год. Процес виробництва - безперервний. Ефективний фонд часу роботи обладнання 8100 год/рік. Середньорічне значення коефіцієнта використання агрегатів по потужності К1=0,8. У період освоєння коефіцієнт використання виробничої потужності ділянки приймається К2=0,6. При розподілі етапу освоєння виробництва по кварталах коефіцієнт використання проектної потужності в першому кварталі 0,5, у другому - 0,8.
Витрати на придбання одиниці обладнання складають 135 млн. руб., в т.ч. ПДВ; витрати на монтаж обладнання 27 млн. руб., в т.ч. ПДВ; вартість пусконалагоджувальних робіт 13500000. руб., в т.ч. ПДВ.
Очікуваний попит перевищує виробничу потужність ділянки. Виробничу програму приймається виходячи з виробничої потужності (не більше). Обсяг продаж визначається виходячи з виробничої програми і ціни одиниці продукції. Гранична ціна одиниці продукції згідно з маркетинговими дослідженнями становить 162 руб.
При розрахунку потреби в оборотному капіталі використовуються наступні дані: середній інтервал поставки сировини та основних матеріалів 12 днів; величина страхового запасу сировини та основних матеріалів 4 дня; тривалість виробничого циклу 7 днів; періодичність відвантаження готової продукції 3 дня.
Інвестиційні витрати, зараховують на собівартість: підготовка кадрів +2250 руб./чол., витрати на дослідження ринку, рекламу, створення збутової мережі, здійснювані в інвестиційному періоді, 3240000. руб.
Для розрахунку калькуляції собівартості використовуються такі дані (витрати на одиницю продукції, тис. руб.):
· сировина і основні матеріали 54;
· допоміжні матеріали 5,4;
· паливо технологічне 10,8;
· енергія на технологічні цілі 8,1;
При розрахунку фонду заробітної плати використовуються наступні дані:
· спискова чисельність робітників 158 чол. У період освоєння виробництва чисельність робітників визначається пропорційно виробничої потужності ділянки;
· основна заробітна плата одного робітника 27 тис. руб. в місяць;
· премії та доплати робітникам 15% від основної заробітної плати;
· чисельність управлінського персоналу цеху 15 чол .;
· середній оклад управлінського персоналу в місяць дорівнює 40,5 тис. руб .;
· премії управлінському персоналу 25% від окладів;
· районний коефіцієнт до заробітної плати всього персоналу 15%.
Щорічний приріст реальної заробітної плати персоналу 5%.
Амортизація основних фондів приймається виходячи з терміну служби обладнання (12 років), витрати на утримання та поточний ремонт 8% на рік.
Управлінські витрати, зараховують на ділянку, становлять 54 млн. руб., комерційні витрати - 18,9 млн. крб.
Ставки податкових платежів приймаються відповідно до чинного законодавства.
Фінансування проекту здійснюється на 80% з власних коштів підприємства, інша частина - за рахунок банківського кредиту. Власні джерела складаються з прибутку, амортизаційних відрахувань і стійких пасивів. Останні розраховуються як 10-денний фонд оплати праці та 15-денна заборгованість по податках на прибуток і майно. Ставка банківського кредиту приймається 15% на рік.
Для визначення норми дисконту річна безризикова норма прибутковості приймається 6%, надбавка за ризик - 4-10% (на розсуд студента), різниця інфляції ресурсів і продукції - 2% на рік.
Підприємство виплачує дивіденди акціонерам, використовуючи для цієї мети 15% чистого прибутку.
Відсутні дані для проектування можуть прийматися студентом самостійно, при необхідності - звертатися за консультацією до керівника курсовим проектуванням.
2. Розрахунок економічної ефективності інвестицій, спрямованих на організацію нового виробництва на металургійному підприємстві
. 1 Планові розрахунки
Розрахунок виробничої потужності і виробничої програми.
Виробнича потужність - це максимально можливий річний випуск продукції при найбільш повному використанні обладнання і раціональної організації праці і виробництва.
У даному проекті виробнича потужність ділянки визначається за формулою
W=0,001? П? N? К1? К2? ТЕФ,
де W - виробнича потужність, тис. т/рік (півріччя ...
