вий сектор: коливання валютних курсів, котирувань цінних паперів, процентних ставок. В якості окремої категорії ризик-факторів необхідно відзначити ціни на нафту, нерідко заміщають весь комплекс макроекономічних факторів. Реальний сектор частіше всього представлений у вигляді експертних оцінок ймовірності дефолту за категоріями позичальників. Також у вигляді експертних оцінок можуть враховуватися можливі зміни клієнтської бази: відтік клієнтів, дострокове вилучення вкладів і т.п.
На відміну від сценарного аналізу результати аналізу чутливості носять в основному короткостроковий характер. Аналіз чутливості оцінює безпосередній вплив на портфель активів кредитної організації змін заданого фактора ризику (наприклад, зростання/зниження обмінного курсу національної валюти; зростання/зниження процентних ставок). При розрахунку максимальних втрат визначається комбінація факторів ризику, їх негативна динаміка, потенційно здатні принести максимальні збитки кредитної організації. Зважаючи індивідуальності ризикового профілю кожної кредитної організації, а також відсутності уніфікованих і загальноприйнятих стандартів у проведенні стрес-тестування кредитні організації повинні самостійно розробляти моделі проведення стрес-тестів. p> Незважаючи на складність сучасних банківських технологій, представники російського банківського сектора широко не використовують В«внутрішніВ» стрес-тести. За опублікованими даними лише деякі банки заявляють про наявність постійно використовуваних систем стрес-тестування банківської діяльності. Абсолютне більшість банків, що впровадили в тому чи іншому вигляді систему планування, йдуть по шляху прогнозу доходів, витрат і прибутку по Центрах Фінансової Обліку. У даному підході планування здійснюється "від досягнутого" безпосередньо структурними підрозділами і відображає думку конкретних менеджерів про перспективи розвитку "свого" напряму або підрозділу. Цей метод більшою мірою може врахувати регіональну та продуктову диверсифікацію продажів банківських послуг, але виключає комплексний і збалансований сценарний аналіз перспектив його діяльності в цілому. p> Завдання комплексного стратегічного планування і стрес - тестування перспектив реалізації стратегії може бути вирішена на основі динамічної моделі, яка забезпечує облік, як загальних бажаних цілей розвитку банку, так і приватних можливостей зростання бізнесу його відділень і філій. Сучасний рівень стратегічного фінансового менеджменту передбачає застосування методології інжинірингу бізнес-процесів на базі Системи Збалансованих показників (ССП). Даний підхід полягає в послідовному розв'язанні таких завдань:
1) формулюванні цілей банку в 4-х основних аспектах його діяльності - освітньо-інтелектуальному, процесному, продуктовому і фінансовому,
2) відображенні цих цілей на стратегічній карті банку;
3) визначенні методів розрахунку і граничних значень для контрольних параметрів, що вимірюють ефективність досягнення окремих цілей - ...
