ченої заборгованості за кредитами інших банків є негативним чинником і свідчить про явні прорахунки і зриви в діяльності позичальника, які, можливо, планується тимчасово компенсувати за допомогою кредиту. Якщо заборгованість не є простроченої, необхідно по можливості забезпечити, щоб термін погашення кредиту наступав раніше погашень інших кредитів. Крім того необхідно проконтролювати, щоб запропонований у якості забезпечення заставу за прошеному кредиту не закладено іншому банку.
При оцінці стану кредиторської заборгованості необхідно переконатися, що позичальник в змозі вчасно розплатитися з тими, чиїми коштами в тому чи іншому вигляді користується: у вигляді товарів або послуг, авансів і т.д. У даному розділі відображаються також кошти, отримані позичальником від партнерів за договорами позик; ці договори повинні бути розглянуті аналогічно кредитними договорами позичальника з банками.
У тому випадку, якщо дата надходження запиту на кредит не збігається з датою складання фінансової звітності, фактична заборгованість позичальника за банківськими кредитами, як правило, відрізняється від відображеної в останньому балансі. Для точного визначення заборгованості потрібно довідка про всіх непогашених на момент запиту банківських кредитах з додатком копії кредитних договорів.
Важливим позитивним чинником є ​​наявний досвід кредитування даного позичальника банком, на підставі якого можливо судити про перспективи погашення запитуваної в даний момент кредиту. У тому випадку, якщо запитуваний кредит є черговим у низці попередніх, своєчасно погашених кредитів, то при прийомі заявки від даного позичальника він може не представляти в банк свої юридичні документи, але з обов'язковим повідомленням банку про всіх внесених до них змінах.
4.3. Обмеження при цьому методі аналізу.
Разом з тим дана методика не завжди прийнятна для банку в якості основи для рішення про надання кредитних ресурсів підприємству з цілого ряду причин. Для підтвердження цих слів представляється рецензія на дану методику, написана начальником Управління проектного фінансування АБ "Інкомбанк" паном А.Л. Смирновим:
"Розроблена Методика відображає сформовані підходи до кредитування та специфіку роботи Управління кредитування і кредитних служб філій банку. Видається, що методику після її доопрацювання (пропозиції та зауваження Управління проектного фінансування і гарантій з іноземних інвестицій можуть бути представлені у робочому порядку) доцільно використовувати в практичній роботі кредитних підрозділів банку за такими основними напрямками:
- для врахування при прийнятті рішень по кредитних заявках поряд з опрацюванням власне угоди і можливостей повернення кредиту;
- для поточної оцінки якості і структури наявного кредитного портфеля банку, в т.ч. для вирішення питань про доцільність прийняття заходів кредитного впливу до позичальникові та створення необхідних резервів під сумнівну заборгованість (ряд пара...
