103,4Экотуризм999,81230,4230,6123,1Прочие1157,21495,5338,3129,2Итого:9257,810606,71348,9114,6
Рис. 2 Динаміка асортименту та обсяг реалізації продукції, робіт, послуг ТОВ «ОСТ-ВЕСТ» за 2011-2012 рр.., Тис. руб.
Найбільш вагомою в структурі асортименту 2011-2012 року була група «Розважальний туризм» - 39,5% і 40,4% відповідно. Єдиною товарною групою, обсяги реалізації якої скоротилися в 2012 році, «Весільний туризм» - обсяг реалізації знизився на 24,9 тис. руб. Крім того, по даній групі досягнуто максимальне зниження частки в структурі асортименту - на 2,7% в 2011 році. [Дані підприємства]
Товарообіг ТОВ «ОСТ-ВЕСТ» протягом року збільшився на 14,6% або на 1348,9 тис. руб. На товарообіг ТОВ «ОСТ-ВЕСТ» безпосередньо впливають безліч факторів:
Зниження доходів населення;
- погіршення екологічної обстановки в області (наявність шкідливих виробництв, відсутність жорсткого контролю за викидами і забрудненнями);
- сезонність (пори року, коливання атмосферного тиску);
- погіршення економічної і соціальної ситуації в регіоні (економічна криза, звільнення, погіршення рівня життя населення) і т.д.
У комплексі всі ці фактори забезпечують стійкий попит на турпоїздки. Аналіз структури та динаміки витрат ТОВ «ОСТ-ВЕСТ» можна провести на основі таблиці 5.
Таблиця 5
Структура собівартості реалізації послуг ТОВ «ОСТ-ВЕСТ» тис. руб.
Статті затрат2011 год2012 годОтклоненіе +, -% Постійні затратиЗарплата персонала5178, 245689,8511,56109,88 Соціальні виплати1547, 521962414,48126,78 Амортізація43, 252,69,4121,76 Разом постійних затрат6768, 967704,4935,44113 , 82Переменние затратиРасходи на рекламу58, 967,48,5114,4 Транспортні расходи82, 596,714,2117,2 Разом змінних затрат141, 4164,122,7116,1 Всього витрат (повна собівартість) 6910,367868,5958,14113,8
З наведеної таблиці видно, що собівартість зросла на 113,5% в 2012 році порівняно з 2011 р. У грошовому вираженні в 2012 році найбільше зросли витрати на зарплату персоналу - на 511,56 тис. руб. У 2012 році спостерігається зростання всіх статей витрат [дані підприємства]
Таблиця 6
Основні показники фінансово-економічної діяльності ТОВ «ОСТ-ВЕСТ», тис. руб.
Показатель2011 год2012 годОтклоненіе +, -% Обсяг реалізації (без НДС)9257,810606,71348,9114,50Себестоимость7684,17868,5184,4102,40Выручка1573,72738,21164,5174,00Прочие доходи325, 1482,2157,1148,32 Інші расходи202, 4313,7111,3154,99 Валова прібиль1696, 42906,71210,3171,35 Оподатковуваний прібиль1696, 42056,5360,1121,23 ССО (6%) 101,7123,321,6121,23 Чистий прібиль1594 , 61933,1338,4121,23
Рис. 3 Основні показники фінансово-економічної діяльності ТОВ «ОСТ-ВЕСТ», за 2011-2012 р.р. тис. руб.
Таким чином, зростання обсягу реалізації послуг в 2012 році склав 1348,9 тис. руб., зростання собівартості - 184,4, тис. руб., зростання чистого прибутку - 338,49 тис. руб.
Складемо зведену таблицю фінансово-економічних показників діяльності ТОВ «ОСТ-ВЕСТ», таблиця 7.
турагентство послуга економічний показник
Таблиця 7
Зведена таблиця фінансово-економічної діяльності ТОВ «ОСТ-ВЕСТ».
Найменування показателяЕд. ізм.2011 год20...
