ільністю коштів залишок на рахунках до запитання не постійний, іноді вкрай мінливий. Однак, незважаючи на високу рухливість коштів на рахунках до запитання, є можливість визначити їх мінімальний, не знижується залишок і використовувати його в якості стабільного кредитного ресурсу.
Розрахунок частки коштів, що зберігаються на рахунках до запитання, яку можна перевести на строкові депозитні рахунки (з метою збільшення для клієнтів доходу від розміщених у банку коштів і формування стабільного ресурсу кредитування для банків) здійснюється за формулою:
Д=Вср.: До об. х 100%, (1)
де Д - частка коштів, що зберігаються протягом року на різних поточних рахунках, які можуть бути переведені на депозитні рахунки.
Вср - середній залишок коштів на розрахунковому або поточному рахунку за рік.
До об.- Кредитовий оборот по розрахунковому або поточному рахунку за рік.
Для розширення активних операцій та отримання банком прибутку найкращим способом з точки зору управління пасивами є зростання і диверсифікація основних видів депозитів, до яких відносяться депозити до запитання і строкові депозити. За допомогою вкладів до запитання вирішується завдання отримання прибутку банком, тому що вони найдешевший ресурс, а витрати з обслуговування розрахункових і поточних рахунків клієнтів мінімальні.
Вклади до запитання у своїй основі нестабільні, що обмежує сферу їх використання комерційними банками. З цієї причини власникам депозитних рахунків виплачується низький відсоток (по вкладу до запитання для фізичної особи, в даний час - 0,01%) або він взагалі не виплачується (наприклад по розрахункових та поточних рахунках юридичних осіб, а також по кореспондентському рахунку комерційних банків) . В умовах зростаючої конкуренції із залучення вкладів комерційні банки прагнуть залучити клієнтів і стимулювати приріст вкладів до запитання шляхом надання додаткових послуг власникам рахунків, а також підвищуючи якість їх обслуговування.
Відсотки за вкладами до запитання зараховуються вкладникові, як правило, один раз на рік на початку нового календарного року.
Гроші на рахунок до запитання вносяться або зараховуються, а також вилучаються або списуються як частинами, так і повністю без обмежень, а також дозволяється вилучати з цього рахунку готівку. Перевагою депозитних рахунків до запитання для їх власників є їх висока ліквідність, а для банків встановлення низької процентної ставки або взагалі її відсутність. Основними ж недоліками депозитів до запитання для їх власників є встановлення низької процентної ставки за рахунком, а для банку - необхідність мати більш високий оперативний резерв.
1.2.2 Строкові депозити
Строкові депозити, як правило, класифікуються залежно від їх терміну: депозити з терміном до 3 місяців; від 3 до 6 місяців; від 6 до 9 місяців; від 9 до 12 місяців; понад 12 місяців.
Перевагою термінових депозитних рахунків для клієнта є встановлення більш високої процентної ставки в порівнянні з депозитом до запитання, а для банку - можливість підтримки ліквідності з меншим оперативним резервом. Недолік термінових депозитних рахунків для клієнтів полягає в низькій ліквідності. Для банку недолік полягає в необхіднос...
