стину управління в цілому процесом кредитування.
З метою розуміння важливості управління кредитним ризиком комерційного банку в рамках кредитного процесу, найважливішою обставиною є структура кредитного процесу як виду діяльності, який характеризується індивідуальними особливостями.
Відмінності діяльності банку в процесі реалізації кредитних операцій визначені: складом і структурою кредитного ризику та факторами, що призвели до реалізації цих видів кредитного ризику; різними службовими обов'язками, які виконують співробітники банку відповідно до різноманітністю існуючих об'єктів, принципів організації і цілей діяльності.
Структура кредитного ризику складається з ризику конкретного позичальника та ризику портфеля. Фактори кредитного ризику можуть носити зовнішній і внутрішній характер отноітельно банку. Фактори, які носять зовнішній характер, перш за все, пов'язані з можливістю здійснення кредитного ризику з причини, не пов'язаної з роботою персоналу банку. Позичальник може і не повернути кредит, навіть якщо співробітники кредитного підрозділу банку сумлінно виконували свої дії. Навпаки, чинники, які носять внутрішній характер, безпосередньо пов'язані з недоліками і помилками персоналу, які допускаються в процесі оформлення кредитних документів, неточностями і помилками при здійсненні оцінки та аналізу кредитоспроможності позичальника, недотриманням посадових інструкцій та прорахунками, які закладені в самій регламенті здійснення кредитування.
Управління кредитними ризиками в сучасному комерційному банку реалізується в рамках окремо спеціалізованого структурного підрозділу. Цим відділом дуже частина виступає відділ ризик-менеджменту, що займається організацією, управлінням і координацією робіт, пов'язаних з виявленням, аналізом і мінімізацією ризиків діяльності банку та розробляє положення щодо мінімізації окремих видів ризиків, враховуючи рекомендації відділу внутрішнього контролю (ОВК) банку.
Організацію управління кредитними ризиками можна представити в якості схеми, яка представлена ??на Малюнку 1.1.
Малюнок 1.1. Організація управління кредитним ризиком банку
Відповідно до даної схеми організація управління кредитними ризиками банку регламентована Політикою управління кредитними ризиками і починається з виявлення можливих випадків прояву кредитного ризику, тобто фахівці з відділу ризик-менеджменту визначають основні фактори ризику. Потім на підставі кредитного ризику, а також внутрішньобанківської документації здійснюється оцінка, за підсумками яких фахівці з відділу ризик-менеджменту виявляють найбільш оптимальні інструменти, що дозволяють управляти кредитним ризиком.
У Таблиці 1.1 можна бачити, що комерційні банки для управління кредитними ризиками можуть застосовувати два типи інструментів: інструменти управління кредитними ризиками окремої позики та інструменти управління кредитними ризиками кредитного портфеля. Для кожної з даних груп виділяють інструменти, які здатні запобігти причини, що призвели до виникнення кредитних ризиків, і інструменти, здатні управляти наслідками, що настали кредитних ризиків.
Розглянемо поетапно організацію і структуру процесу управління кред...
