новок.
Надана в Банк бухгалтерська звітність повинна містити розшифровку таких статей, як: основні засоби, незавершене будівництво, довгострокові вкладення, дебіторська і кредиторська заборгованість (по датах виникнення), товарні запаси, готова продукція, заборгованість перед бюджетом та інші найбільші статті балансу.
. Довідки з обслуговуючих банків про щомісячні обороти по рахунках і довідка про обов'язкові щомісячні платежі.
Довідки з обслуговуючих банків, повинні включати відомості про щомісячних оборотах (суми приходів і витрат) за кожний з останніх 3-6 місяців по розрахунковим, валютним та іншими рахунками, про наявність (відсутність) картотеки 2 (в тому числі бюджетної), а також про наявність (відсутність) позикової заборгованості.
. Техніко-економічне обгрунтування термінів окупності та повернення кредиту, з відображенням наступних положень:
основні види діяльності Клієнта;
мета, на яку запитується кредит;
розрахункові терміни і вартість виробництва або придбання продукції або надання послуг із зазначенням розцінок за одиницю продукції або послуг;
аналіз ринку збуту;
повний фінансовий розрахунок розглянутої до кредитування угоди;
розрахунок очікуваного прибутку від реалізації кредитного проекту і розрахунок сплати всіх сплачуваних податків.
. Договори (контракти), що випливають з кредитуемой угоди (у разі необхідності):
договори (контракти) на придбання та реалізацію кредитуються товарно-матеріальних цінностей;
договори (контракти), укладені Позичальником з метою зберігання товарно-матеріальних цінностей, транспортування, страхування і т.д.;
дозвільні документи на певні товарні партії і проведення робіт (ліцензії на видобуток сировинних ресурсів, ліцензії на роботу з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, експортні квоти і т.д.).
. Забезпечення кредиту.
Необхідно представити повний комплект документів, пов'язаних із забезпеченням (заставою, поручительством, банківською гарантією) кредиту, в тому числі правовстановлюючих документів на пропоновані види застави (закладу).
В якості заставодавця може виступати як сам Клієнт (позичальник) так і третя особа, здатна відповісти за зобов'язаннями Клієнта у разі невиконання останнім умов кредитного договору (угоди).
. Документи, що характеризують Кредитну історію Клієнта з додатком ксерокопій документів, що підтверджують надання та погашення раніше наданих кредитів з урахуванням нарахованих відсотків (неустойки).
. Інша інформація, необхідна на думку банку та/або Клієнта, для розгляду питання про надання короткострокового кредиту
Основні принципи короткострокового кредитування:
1. Надання коштів відповідно до програм економічного і соціального розвитку.
. Цільовий характер банківських позик, тобто позикові кошти надаються на певні цілі.
. Надання банківських позичок в міру виконання господарських заходів.
. Забезпечення позичок товарно-матеріальними цінностями, виробничими витратами, векселями та цінними паперами.
. Ефективність позичок, тобто надання при рентабельних комерційних акціях.
. Терміновість участі банківських позичок у кругообігу капіталу обумовлена ??різною швидкістю його руху в окремих галузях.
. Повернення кредиту. Банки використовують вільні грошові кошти підприємств та осіб і на першу вимогу вони повинні бути повернені (крім термінових депозітівов, цільових вкладів, товарних сертифікатів.)
. Платність банківських позик означає внесення підприємствами процентних грошей за користування позиковим капіталом.
. Диференціація кредитування - вибір найбільш надійних судозаемщіков.
10. Опосередкування платіжного обороту пов'язано з цільовим наданням банківських позичок і забезпеченням стимулювання кругообігу капіталу.
2.3 Аналіз короткострокового кредитування АТ Цеснабанк
Акціонерний банк Цеснабанка утворений 17 січня 1992. Перереєстрований в Акціонерне товариство відкритого типу Цесна Банк 6 лютого 1997 року.
Відповідно до Закону Про акціонерні товариства від 10.07.1998 року Банк пройшов перереєстрацію та отримав свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи за №4078 - 1900 - АТ від 12 лютого 1999 року, як відкрите акціонерне товариство Цесна Банк raqu...
