кредитора до позичальника, останній отримує її тільки у тимчасове володіння. По-різному здійснюється платність за користування кредитом. При товарному господарському кредиті плата за відстрочку платежу входить у вартість товару, при грошовому господарському кредиті плата за користування позикою стягується у відкритій формі - крім розміру кредиту, що повертається кредитору, позичальник додатково сплачує позичковий відсоток.
Господарський кредит незалежно від своєї товарної або грошової форми надається головним чином на короткі терміни, в той час, як, наприклад, банківський кредит найчастіше носить довгостроковий характер.
Державна форма кредиту виникає в тому випадку, якщо держава в якості кредитора надає кредит різним суб'єктам. Державний кредит слід відрізняти від державної позики, де держава, розміщуючи свої зобов'язання, облігації та ін., Виступає в якості позичальника. Державний позику найчастіше розміщується під певні державні програми (на цілі відновлення народного господарства в післявоєнний період, розвитку народного господарства, в тому числі його окремих галузей та ін.). Позики розміщуються, як правило, на тривалі терміни (на п'ять, десять і навіть двадцять років). На відміну від державних позик, широко поширених в сучасному господарстві, державна форма кредиту в порівнянні з іншими формами має обмежене застосування, найчастіше надається через банки, а також у сфері міжнародних економічних відносин, по суті стає міжнародною формою кредиту.
При міжнародній формі кредиту склад учасників кредитної угоди не змінюється, в кредитні відносини вступають ті ж суб'єкти - банки, підприємства, держава і населення, однак відмінною ознакою даної форми є приналежність одного з учасників до іншої країни. Тут одна зі сторін - іноземний суб'єкт.
Громадянська форма кредиту заснована на участі в кредитній угоді в якості кредитора окремих громадян, приватних осіб. Таку угоду іноді називають приватною (особистої) формою кредиту. Громадянська (приватна, особиста) форма кредиту може носити як грошовий, так і товарний характер, застосовується у взаєминах з усяким з інших учасників кредитних відносин.
У взаємовідносинах приватних осіб один з одним дана форма кредиту часто носить дружній характер: позичковий відсоток встановлюється в меншій сумі, ніж у банках, в деяких випадках не стягується; кредитний договір не укладається, частіше використовується боргова розписка, однак і вона часто не застосовується. Елемент довіри тут набуває підвищене значення. Термін такого кредиту не є жорстким, частіше носить умовний характер.
Як зазначалося раніше, форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У цьому зв'язку виділяються дві форми: продуктивна і споживча форми кредиту.
Продуктивна форма кредиту пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. Цій формі кредиту властиве використання позики на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі.
Так само, як у випадку з товарною формою кредиту, можна припустити, що його споживча форма історично виникла на початку розвитку кредитних відносин, коли в одних суб'єктів відчувався надлишок предметів споживання, у інших виникала потреба в тимчасовому їх використанні. З часом дана форма стала поширеною і в сучасному господарстві, дозволяючи суб'єктам прискорити задоволення потреб населення, перш за все, в товарах тривалого користування.
Споживча форма кредиту на відміну від його продуктивної форми використовується населенням на цілі споживання, він не спрямований на створення нової вартості, переслідує мету задовольнити споживчі потреби позичальника. Споживчий кредит можуть отримувати не тільки окремі громадяни для задоволення своїх особистих потреб, а й підприємства, що не створюють, а «проїдають» створену вартість.
Сучасний кредит має переважно продуктивний характер. Як зазначалося раніше, вирішальний питома вага серед різноманітних форм кредиту має банківський кредит.
Це означає, що позичальник не тільки повинен повернути позичку, а й сплатити за її використання позиковий відсоток. У сучасному господарстві кредит ссужается не просто у формі грошей, а у формі грошей як капіталу. Рух грошей як капіталу, як зростаючої вартості обумовлює продуктивне використання позики, вимагає від позичальника такого розміщення позикових коштів, яке передбачає їх раціональне, продуктивне використання, створення нової вартості, прибутку, частково уступаемой кредитору у вигляді плати за тимчасове запозичення позиченої вартості.
Це не виключає випадки покриття кредитом збитків від діяльності підприємств. Тут форма кредиту вступає в протиріччя з його змістом, в кінцевому рахунку, порушуються закони кредиту, порушується хід кредитного...
